新巴塞爾協(xié)議視角下商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理──以中國(guó)銀行股份有限公司為例.pdf

1、上海交通大學(xué)MPAcc學(xué)位論文新巴塞爾協(xié)議視角下商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理1前言我國(guó)現(xiàn)在的股份制商業(yè)銀行是由原國(guó)有商業(yè)銀行基礎(chǔ)上改制而成，分別有中國(guó)銀行、工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行和建設(shè)銀行，加上交通銀行老牌股份制銀行和區(qū)域性股份制銀行如上海銀行、南京銀行、北京銀行等，形成了地域分布齊全、資本金構(gòu)成各異、專(zhuān)業(yè)特色明顯的股份制商業(yè)銀行體系，股份制商業(yè)銀行成為了中國(guó)金融業(yè)最重要組成部分，對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展支撐作用亦越發(fā)明顯。然而，近一年來(lái)，國(guó)際金融市場(chǎng)發(fā)生的

2、次貸風(fēng)波，對(duì)股份制商業(yè)銀行影響尤為明顯。同時(shí)，也暴露出了股份制銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理措施和外部監(jiān)管存在的問(wèn)題，因而建立完善的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高股份制商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力，已成為我國(guó)股份制商業(yè)銀行發(fā)展的關(guān)鍵。風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的核心環(huán)節(jié)。隨著銀行業(yè)的對(duì)外開(kāi)放，我國(guó)商業(yè)銀行將面臨著更多機(jī)遇和挑戰(zhàn)，構(gòu)建和完善我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系將具有相當(dāng)?shù)谋匾院途o迫性。因此，本文從中國(guó)銀行股份有限公司上海市分行為分析對(duì)象，進(jìn)行商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的

3、分析。中國(guó)銀行股份有限公司上海市分行遵循現(xiàn)代化金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)律，將風(fēng)險(xiǎn)管理納入整體發(fā)展戰(zhàn)略，確立了全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念，構(gòu)建了全方位全過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，寓風(fēng)險(xiǎn)控制于積極發(fā)展之中，變被動(dòng)防范風(fēng)險(xiǎn)為積極管理風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)管理工作覆蓋到各個(gè)層級(jí)、各個(gè)崗位和業(yè)務(wù)活動(dòng)的每個(gè)環(huán)節(jié)，有效地防范了操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，確保風(fēng)險(xiǎn)可控，并在可承受的范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)、收益與發(fā)展的合理匹配。上海交通大學(xué)MPAcc學(xué)位論文新巴塞爾協(xié)議視角下商業(yè)銀行全面

4、風(fēng)險(xiǎn)管理3意大利、日本、盧森堡、荷蘭、西班牙、瑞士、瑞典、英國(guó)、香港特別行政區(qū)、新加坡、納費(fèi)、韓國(guó)、澳大利亞等。根據(jù)中國(guó)銀行董事會(huì)2008年通過(guò)的《中國(guó)銀行新資本協(xié)議實(shí)施規(guī)劃》，中國(guó)銀行實(shí)施新資本協(xié)議以“適應(yīng)適用”為基本原則，以滿(mǎn)足境內(nèi)外監(jiān)管要求為基本出發(fā)點(diǎn)，但根本目標(biāo)是全面提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。2007年中國(guó)銀行正式啟動(dòng)了新協(xié)議實(shí)施準(zhǔn)備工作。目前第一階段準(zhǔn)備工作基本完成，各項(xiàng)目將進(jìn)入全面的IT實(shí)施落地階段，業(yè)務(wù)應(yīng)用將進(jìn)一步向縱

5、深方向發(fā)展。同時(shí)，依據(jù)銀監(jiān)會(huì)的安排，今年將提交合規(guī)申請(qǐng)，完成第一階段的合規(guī)達(dá)標(biāo)工作。表3同業(yè)新資本實(shí)施情況銀行中行工行建行交行招行信用風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)擬自行實(shí)施第一支柱操作風(fēng)險(xiǎn)ICAAP第二支柱RWA引擎第三支柱定量部分納入RWA自行實(shí)施納入RWA注：表示立項(xiàng)表示采購(gòu)中表示項(xiàng)目執(zhí)行中表示項(xiàng)目驗(yàn)收實(shí)施新資本協(xié)議是國(guó)際化經(jīng)營(yíng)的必要條件，有助于建設(shè)國(guó)際一流銀行，提升國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力；實(shí)施新資本協(xié)議有助于中國(guó)銀行盡快縮小與國(guó)際先進(jìn)銀行的差距，通過(guò)機(jī)制建設(shè)

6、爭(zhēng)取在未來(lái)的銀行國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中贏得優(yōu)勢(shì)。中國(guó)銀行業(yè)全力推進(jìn)新資本協(xié)議項(xiàng)目的開(kāi)展，加大覆蓋范圍，加強(qiáng)對(duì)落地應(yīng)用等方面的重視，對(duì)中國(guó)銀行而言，中國(guó)銀行實(shí)施新資本協(xié)議既是競(jìng)爭(zhēng)也是促進(jìn)。（二）中國(guó)銀行實(shí)施新資本協(xié)議的可行性1.全行上下達(dá)成了高度共識(shí)并大力支持。先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技能和健全的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，是業(yè)務(wù)健康持續(xù)發(fā)展的根本保障。在中國(guó)銀行全面推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的同時(shí)，首先要積極推進(jìn)新資本協(xié)議的實(shí)施，從而有效保障全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)筑。因此中國(guó)銀行