講師手冊9章

1、1時間時間提示提示內(nèi)容內(nèi)容84’84’23’23’18’5’NO.91NO.92記憶NO.93重點?第九章第九章保險公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營保險公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營?第一節(jié)第一節(jié)保險經(jīng)營的特征和原則保險經(jīng)營的特征和原則一.保險經(jīng)營的特征保險經(jīng)營的特征回顧回顧：風(fēng)險、保險、可保風(fēng)險、保險合同、財產(chǎn)保險合同、人身保險合同、貨物運輸保險、運輸工具保險、人壽保險的特征。我們知道，在現(xiàn)代社會中，保險企業(yè)是以特定的風(fēng)險為經(jīng)營對象，對被保人遭受的損失和人身傷亡進行補

2、償和給付的經(jīng)濟組織，它屬于第三產(chǎn)業(yè)。保險企業(yè)的經(jīng)營特征有：〈一〉保險活動是一種特殊的勞務(wù)活動保險經(jīng)營是以風(fēng)險為存在前提，集合眾多保險標(biāo)的為條件，以大數(shù)法則為數(shù)理基礎(chǔ)，以分?jǐn)倱p失、經(jīng)濟補償為基本功能。因此，保險企業(yè)所從事的經(jīng)營活動是一種具有經(jīng)濟保障性質(zhì)的勞務(wù)活動。〈二〉保險經(jīng)營資產(chǎn)具有負債性保險經(jīng)營的資產(chǎn)主要來源于投保人交納的保費和保險儲金，以人身保險為例，人身保險一般采取均衡保費的收費方法收取保險費，這種均衡保費，早期的均衡保費高于自然

3、保費，晚期的均衡保費低于自然保費。我們不能把這種差額視作保險公司當(dāng)年的盈余，而是對保戶的負債，因此，我們應(yīng)將多收的部分提存出來，作為責(zé)任準(zhǔn)備金，用以彌補晚期少收的保險費，以及日后發(fā)生保險責(zé)任事故的賠償或給付。由此，我們可以看出保險經(jīng)營資產(chǎn)具有負債性?！慈当ｋU經(jīng)營的成本和利潤計算具有特殊性我們知道，保險事故發(fā)生具有偶然性，這種偶然性致使保險事故實際發(fā)生的損失率與預(yù)期的損失率出現(xiàn)偏差，實際收取的費率標(biāo)準(zhǔn)與預(yù)期收取的費率標(biāo)準(zhǔn)出現(xiàn)偏差，這就必

4、然導(dǎo)致保險經(jīng)營成本的不確定性。保險利潤的計算除了當(dāng)年支出外，還要調(diào)整年度業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金，因此，也不同于一般企業(yè)的利潤計算——當(dāng)年收入—當(dāng)年支出的余額?！此摹当ｋU經(jīng)營具有分散性和廣泛性〈五〉保險經(jīng)營涉及到社會生產(chǎn)和人們生活的各個領(lǐng)域和各個方面。二.保險經(jīng)營的原則保險經(jīng)營的原則回顧回顧：保險合同訂立的原則、從事保險活動應(yīng)遵循的原則、財產(chǎn)保險合同的履行原則?！匆弧碉L(fēng)險大量原則風(fēng)險大量原則就是在可保風(fēng)險的范圍內(nèi)，保險人根據(jù)自己的承保能力，盡力承保大

5、量的風(fēng)險標(biāo)的，這是保險經(jīng)營的基本第九章第九章保險公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營保險公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營3賠償支付。所謂異常損失，即實際發(fā)生的損失大于正常損失，這種超出時間時間提示提示內(nèi)容內(nèi)容2’2’NO.95易出判斷題NO.96易出選擇題正常損失的部分，用凈費率計算的保險費是不足以補償實際發(fā)生的損失的。我們知道，保險事故的發(fā)生盡管具有一定的規(guī)律性，但損失的穩(wěn)定性和規(guī)律性是在空間廣泛、時間較長上才能體現(xiàn)。然而，由于種種原因，往往某一時期實際損失背離正常損失。如

6、果實際損失小于正常損失，這對對保險人的財務(wù)穩(wěn)定影響不大。如果實際損失大于正常損失，用凈費率計算的保險費是不足以補償實際發(fā)生的損失。因此，在凈費率上加上一個附加費率，以保證保險人所收取的保險費在任何情況下都能充分滿足保險賠償?shù)男枰?.第二附加費率——是以保險人經(jīng)營保險業(yè)的各種費用（如管理費、福利費、工資等）和保險利潤為基礎(chǔ)的，用于保險人的行政管理費用支出和保險利潤的獲得。毛費率=凈費率第一附加費率第二附加費率二.財產(chǎn)保險的保險費率財產(chǎn)保

7、險的保險費率〈一〉凈費率指一定時期內(nèi)保險賠償總額與總金額的比率，又稱保險額損失率。一般而言，凈費率的計算取一個較長的時期，一般是5年?！炊档谝桓郊淤M率從理論上講——無論什么保險，只要在凈費率的基礎(chǔ)上加上一個三倍的均方差作為第一附加費率，就能夠充分保障保險人的財務(wù)穩(wěn)定性。在實踐中——有三種情況1.強制保險——由于保險標(biāo)的的廣泛性和連續(xù)性，第一附加費率為一倍的均方差就足以保障保險業(yè)務(wù)的財務(wù)穩(wěn)定性。2.自愿保險——第一附加費率一般提高到兩個

8、均方差。3.風(fēng)險程度高，遭受巨災(zāi)損失大的標(biāo)的——第一附加費率提高到三個均方差。〈三〉第二附加費率第二附加費率是以經(jīng)營管理費為基礎(chǔ)的，在正常情況下它是一個常數(shù)，通常用占凈費率的一定比率來表示。例如：第二附加費率為凈費率的20%保險費率=凈費率第一附加費率（凈費率20%）三.人壽保險的保險費率人壽保險的保險費率人壽保險的費率的測算過程與財產(chǎn)保險有根本的不同，它是由純保費和附加保費構(gòu)成，其中，純保費又以死亡率和利率為基礎(chǔ)。死亡率——死亡率是以