公司現(xiàn)金管理制度

1、1公司現(xiàn)金管理制度公司現(xiàn)金管理制度第一章第一章總則總則第一條為加強現(xiàn)金管理，規(guī)范現(xiàn)金結(jié)算行為，根據(jù)國家《現(xiàn)金管理暫行條例》的要求，結(jié)合本公司實際情況，特制定本制度。第二條單位財務(wù)負責(zé)人對本單位現(xiàn)金管理制度的建立健全及有效實施負責(zé)。第三條本制度適用于公司所屬各單位。第二章第二章現(xiàn)金支出管理現(xiàn)金支出管理第四條現(xiàn)金使用范圍1、員工績效工資、季度兌現(xiàn)、津補貼、獎金、醫(yī)藥費和其他人工性支出。2、差旅費、培訓(xùn)費、業(yè)務(wù)招待費等。3、司機的燃油費、過路

2、費、過橋費、行車費等。4、食堂備用金。5、維修費及所需的零配件等其他材料費。6、結(jié)算起點以下的零星支出，及公司領(lǐng)導(dǎo)批準的其他開支。第五條現(xiàn)金使用限額為1000元，超過限額的，原則上應(yīng)以轉(zhuǎn)賬支票或電匯等方式支付。第三章第三章庫存現(xiàn)金管理庫存現(xiàn)金管理第六條庫存現(xiàn)金實行庫存限額管理，公司按國家規(guī)定保留一定數(shù)額的庫存現(xiàn)金。日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為3000元。第七條庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定庫存限額，超過部分必須于當日存入銀行。第八條公司現(xiàn)金必須

3、存放在財務(wù)計劃部的保險柜內(nèi)。第四章第四章現(xiàn)金出納職責(zé)現(xiàn)金出納職責(zé)第九條出納員應(yīng)當建立健全現(xiàn)金賬簿，逐筆記載現(xiàn)金收付，每日核對賬款是否相符，每月核對賬賬、賬實是否相符，做到日清月結(jié)。第十條對于違反規(guī)定的收支，出納人員有權(quán)拒絕辦理。第十一條對于內(nèi)容不詳、手續(xù)不全、數(shù)字有誤的憑證，應(yīng)當予以退回，要求補辦手續(xù)，更正錯誤；遇有偽造、涂改憑證等虛報冒領(lǐng)的，應(yīng)及時向領(lǐng)導(dǎo)3理，以上補貼支出需由本人簽字。第二十七條各種獎勵支出，憑領(lǐng)導(dǎo)簽字的《專項基金申請