商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理研究.pdf

1、伴隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展和外資銀行的進(jìn)入，中間業(yè)務(wù)成為中國(guó)商業(yè)銀行業(yè)的發(fā)展熱點(diǎn)和競(jìng)爭(zhēng)焦點(diǎn)，其中積聚的風(fēng)險(xiǎn)也日益突出，加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理日益緊迫。 中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)面臨著銀行中存在的各種風(fēng)險(xiǎn)，并具有隱蔽性、多樣性、集中性等特點(diǎn)，從而中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理更為復(fù)雜。 中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理包含在整個(gè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的大框架中，所以在對(duì)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)

2、行探討時(shí)，本論文以整個(gè)金融風(fēng)險(xiǎn)管理理論為基礎(chǔ)，并簡(jiǎn)單介紹了金融風(fēng)險(xiǎn)管理理論的發(fā)展過(guò)程。巴塞爾委員會(huì)文件中關(guān)于中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的部分是目前國(guó)際上最為成熟的中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理理論的應(yīng)用和體現(xiàn)，是最為寶貴的中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，對(duì)我國(guó)的中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理具有重要的借鑒意義。 由于我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)起步晚、起點(diǎn)低，中間業(yè)務(wù)的各方面還很不成熟，跟國(guó)際先進(jìn)銀行相比，無(wú)論在業(yè)務(wù)開(kāi)展還是風(fēng)險(xiǎn)管理上都還有很大差距，存在諸多問(wèn)題，如：相關(guān)金融立法明顯

3、滯后和嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營(yíng)制度嚴(yán)重影響了中間業(yè)務(wù)的發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理；監(jiān)管范圍狹窄，手段落后；監(jiān)管人員能力和數(shù)量有限，對(duì)中間業(yè)務(wù)特別是對(duì)金融衍生工具類(lèi)中間業(yè)務(wù)和電子網(wǎng)絡(luò)的監(jiān)管非常困難;銀行自身對(duì)中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)欠缺；銀行技術(shù)水平和員工素質(zhì)跟中間業(yè)務(wù)的發(fā)展需要存在較大差距;中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的組織結(jié)構(gòu)不合理，內(nèi)控制度不健全；對(duì)中間業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)處理和信息披露不規(guī)范；風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量手段落后；法律控制力量薄弱；行業(yè)自律剛剛起步，沒(méi)有發(fā)揮應(yīng)有的作

4、用等等。 針對(duì)以上問(wèn)題，本文提出了我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的建議;監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)完善中間業(yè)務(wù)法律法規(guī)；嚴(yán)控中間業(yè)務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入；建立科學(xué)合理的中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系；加強(qiáng)監(jiān)管人員的培養(yǎng)；加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)的電子化監(jiān)管；銀行應(yīng)健全中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)和內(nèi)控制度；規(guī)范中間業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)處理方法，完善中間業(yè)務(wù)信息統(tǒng)計(jì)制度和信息披露制度；引入經(jīng)濟(jì)資本管理，改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理方法； 改進(jìn)中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的方法，注重資產(chǎn)組合管理和流動(dòng)性比例管理；加強(qiáng)人員培訓(xùn)，