基于巴塞爾新資本協(xié)議下的商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理.pdf

1、信用風(fēng)險始終是銀行業(yè)機(jī)構(gòu)需要處理的最主要的風(fēng)險，信用風(fēng)險管理能力的強(qiáng)弱直接關(guān)系到銀行管理業(yè)績的好壞。隨著經(jīng)濟(jì)全球化和金融自由化的迅猛發(fā)展，銀行業(yè)的信用風(fēng)險管理變得愈發(fā)重要。在發(fā)達(dá)國家，銀行業(yè)對其信用風(fēng)險的管理比較成熟，在理論和實踐上已經(jīng)形成相應(yīng)的體系，同時開發(fā)了許多新的信用風(fēng)險管理技術(shù)模型。相比之下，我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理體系還很不完善，遠(yuǎn)不能滿足商業(yè)銀行對于信用風(fēng)險管理的要求。2004年6月，巴塞爾委員會正式公布了巴塞爾新資本協(xié)議

2、，這一協(xié)議建立了一種更加有效的風(fēng)險管理方法——內(nèi)部評級法，通過規(guī)范風(fēng)險管理監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)使得各國銀行特別是國際活躍銀行之間的競爭更加規(guī)范化和公平化，并對商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理產(chǎn)生了深遠(yuǎn)影響。我國已經(jīng)加入了世界貿(mào)易組織，逐步兌現(xiàn)了對外開放金融業(yè)的承諾，如何建立適合的信用風(fēng)險管理體系來提高我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理水平、促進(jìn)我國銀行業(yè)的健康發(fā)展，已成為我國銀行業(yè)需要完成的重要任務(wù)。
　　文章首先對信用風(fēng)險及其管理和巴塞爾協(xié)議從國內(nèi)、國外兩個

3、不同視角進(jìn)行了相關(guān)文獻(xiàn)的概括綜述，為本文奠定了研究的起點;然后，分析了新資本協(xié)議的演變與進(jìn)步之處，并以此為背景詳細(xì)研究了新資本協(xié)議的技術(shù)核心——內(nèi)部評級法及其應(yīng)用于銀行信用風(fēng)險管理的違約概率度量技術(shù)，進(jìn)而將理論與實踐相結(jié)合，深入比較分析了支持內(nèi)部評級法的現(xiàn)代信用風(fēng)險管理模型及其適用性問題;其次，對國際活躍銀行和我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理模式進(jìn)行了對比實證剖析，作為我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理模型和體系再造的依據(jù);最后，得出文章結(jié)論，提出在新