基于內(nèi)部計(jì)量法的我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的度量與管理.pdf

1、近年來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行金融案件頻發(fā)。究其原因，操作風(fēng)險(xiǎn)難辭其咎。因此，《巴塞爾新資本協(xié)議》明確把操作風(fēng)險(xiǎn)納入了最低資本充足率要求的管理框架內(nèi)，并且要求金融機(jī)構(gòu)為操作風(fēng)險(xiǎn)配置相應(yīng)的資本金。我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)也在2007年2月28日和2007年5月14日分別印發(fā)了《中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見(jiàn)》和《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，要求商業(yè)銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提資本，提升操作風(fēng)險(xiǎn)管理能力。 但我們應(yīng)該清醒地看到，我國(guó)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)

2、形勢(shì)不容樂(lè)觀。面對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)知識(shí)和管理水平相對(duì)低下的狀況，如何解決我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)度量和管理問(wèn)題已成為國(guó)內(nèi)銀行的當(dāng)務(wù)之急。不論是出于自身經(jīng)營(yíng)管理的需要，還是為了達(dá)到監(jiān)管層的要求，對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)度量和管理的研究已經(jīng)刻不容緩，具有重要的理論及現(xiàn)實(shí)意義。 本文站在商業(yè)銀行的角度進(jìn)行分析，通過(guò)對(duì)各種操作風(fēng)險(xiǎn)度量方法的比較，得出內(nèi)部計(jì)量法是目前最適合我國(guó)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)度量方法，并對(duì)該方法提出了改進(jìn)措施，給出了實(shí)施方法

3、。 文章由六部分組成。第一章闡述選題的理論意義和實(shí)用價(jià)值，介紹國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀和本文研究方法、思路及文章結(jié)構(gòu)。第二章分析操作風(fēng)險(xiǎn)的定義和操作風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)。第三章介紹操作風(fēng)險(xiǎn)的度量方法。這些度量方法主要包括基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)度量法。其中，高級(jí)計(jì)量法又分為內(nèi)部計(jì)量法，損失分布法，記分卡法等。本文詳細(xì)闡述內(nèi)部計(jì)量法，通過(guò)與其他度量方法進(jìn)行比較，說(shuō)明該方法是目前最適合我國(guó)商業(yè)銀行度量操作風(fēng)險(xiǎn)的方法。第四章指出我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)施內(nèi)部計(jì)量法需

4、要具備的條件以及在推行內(nèi)部計(jì)量法時(shí)存在的障礙。實(shí)施條件主要有一般條件、定性條件和定量條件。推行障礙包括內(nèi)部計(jì)量法自身的缺陷；操作風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)落后；風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)不健全；信息披露存在問(wèn)題；操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具和技術(shù)存在差距；操作風(fēng)險(xiǎn)管理人才缺乏。第五章給出我國(guó)商業(yè)銀行推行內(nèi)部計(jì)量法的措施。主要包括改進(jìn)內(nèi)部計(jì)量法；加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)；建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)架，改善操作風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程；完善信息披露制度；提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)；培養(yǎng)和引進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理人才。第六