基于ERM框架的H典當(dāng)行風(fēng)險(xiǎn)管理研究.pdf

1、典當(dāng)在我國(guó)的發(fā)展歷史悠久。中國(guó)近代典當(dāng)業(yè)經(jīng)歷了明末清初的逐步衰落和新中國(guó)成立后的消亡，于1987年12月復(fù)出。自復(fù)出以來(lái)，我國(guó)典當(dāng)業(yè)一路高歌猛進(jìn)，欣欣向榮。“十一五”以來(lái)典當(dāng)憑借“短期、迅速、小額、安全”的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)迅速發(fā)展成為我國(guó)金融界重點(diǎn)關(guān)注的全新領(lǐng)域和我國(guó)多元化融資體系與現(xiàn)代服務(wù)業(yè)不可或缺的組成部分，對(duì)滿足中小微企業(yè)融資需求和居民應(yīng)急需要、完善現(xiàn)代服務(wù)業(yè)布局、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展發(fā)揮了積極作用。
　　然而，我國(guó)典當(dāng)行業(yè)的發(fā)展卻面臨

2、著重重風(fēng)險(xiǎn)和困難，社會(huì)誠(chéng)信體系不完善、相關(guān)法律規(guī)范缺失、政策支持力度薄弱、從業(yè)人員素質(zhì)較低等嚴(yán)重制約了典當(dāng)業(yè)的健康發(fā)展,法律風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)等貫穿典當(dāng)行經(jīng)營(yíng)的始終。尤其是其具有的小市場(chǎng)、小行業(yè)和小機(jī)構(gòu)的“三小”特點(diǎn)，同時(shí)我國(guó)典當(dāng)行通常缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，存在不規(guī)范經(jīng)營(yíng)操作、不合理放貸等現(xiàn)象，忽視典當(dāng)業(yè)高收益同時(shí)高風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，整個(gè)典當(dāng)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理尚處于較低水平。因而，全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念戰(zhàn)略性、全局性、系統(tǒng)性的特征對(duì)現(xiàn)行條件下的典當(dāng)業(yè)是

3、比較適用的，將ERM框架作為分析工具運(yùn)用于解決典當(dāng)行風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題是當(dāng)務(wù)之急，也是促進(jìn)我國(guó)典當(dāng)行業(yè)健康、持續(xù)發(fā)展的重要舉措。
　　本文本著“發(fā)現(xiàn)問(wèn)題——研究問(wèn)題——解決問(wèn)題”的思路，以典當(dāng)行風(fēng)險(xiǎn)管理為研究對(duì)象，以ERM框架為分析工具，引入企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理八要素，綜合運(yùn)用案例研究法、文獻(xiàn)研究法和規(guī)范研究法，從全面風(fēng)險(xiǎn)管理角度對(duì)典當(dāng)行風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題展開(kāi)研究。在對(duì)典當(dāng)行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r及典當(dāng)行風(fēng)險(xiǎn)管理文獻(xiàn)研究的基礎(chǔ)上，結(jié)合企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展歷程，對(duì)E

4、RM框架和典當(dāng)行風(fēng)險(xiǎn)及典當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀進(jìn)行了系統(tǒng)介紹，為本文的研究奠定基礎(chǔ)。并通過(guò)案例研究，對(duì)H典當(dāng)行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素逐一進(jìn)行描述和整合分析，指出其在控制環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別以及控制活動(dòng)等方面存在的風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題，并結(jié)合實(shí)際為其提出一套量身定做的風(fēng)險(xiǎn)管理方案。同時(shí)，本文也從完善典當(dāng)立法、健全監(jiān)管機(jī)制、明確行業(yè)定位等方面提出了幾點(diǎn)宏觀政策方面的建議，以期促進(jìn)典當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題的解決。
　　本文的研究不僅對(duì)H典當(dāng)行的經(jīng)營(yíng)管理具有較強(qiáng)