基于績(jī)效考核下的國(guó)有控股銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理研究.pdf

1、近年來(lái),世界各地商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā),遭受操作風(fēng)險(xiǎn)損失嚴(yán)重的銀行甚至遭遇倒閉,操作風(fēng)險(xiǎn)的研究因此而成為熱點(diǎn)話題,很多金融界理論學(xué)者和實(shí)踐者紛紛對(duì)其管理問(wèn)題進(jìn)行探索與實(shí)踐。隨著這一問(wèn)題的日益關(guān)注和金融危機(jī)的發(fā)生,巴塞爾協(xié)議中針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)也在不斷完善,從不關(guān)注操作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題到開(kāi)始界定操作風(fēng)險(xiǎn)概念、提出操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法,直至提出操作風(fēng)險(xiǎn)納入資本充足率計(jì)算公式,操作風(fēng)險(xiǎn)管理已成為全世界矚目的話題。
　　中國(guó)金融界對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注可以追

2、溯到明清時(shí)期,從山西金融票號(hào)的發(fā)展研究中可以看到其對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有效方法與思維,隨著社會(huì)的不斷發(fā)展和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的不斷深化,信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)更多得被金融學(xué)家與實(shí)踐者關(guān)注,操作風(fēng)險(xiǎn)這一問(wèn)題的研究與探索在一段時(shí)間被忽視,然而這一問(wèn)題卻始終存在于商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)當(dāng)中。直到近幾年中國(guó)商業(yè)銀行案件頻發(fā),且大多涉及操作風(fēng)險(xiǎn)案件,為此中國(guó)銀監(jiān)會(huì)在2007年出臺(tái)《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》。國(guó)內(nèi)外大多數(shù)文獻(xiàn)的研究是在對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題分析建議中提到應(yīng)

3、從績(jī)效考核入手來(lái)管理操作風(fēng)險(xiǎn),而將“從績(jī)效考核視角研究操作風(fēng)險(xiǎn)管理”作為獨(dú)立研究的文獻(xiàn)甚少。
　　2010年開(kāi)始,中國(guó)各商業(yè)銀行尤其是國(guó)有控股商業(yè)銀行開(kāi)始關(guān)注“操作風(fēng)險(xiǎn)納入績(jī)效考核來(lái)推動(dòng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理”這一思路的推廣與引用,2012年中國(guó)國(guó)有控股商業(yè)銀行開(kāi)始針對(duì)自身操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平和績(jī)效考核現(xiàn)狀對(duì)各自的績(jī)效考核指標(biāo)進(jìn)行優(yōu)化研究與修正。由此,操作風(fēng)險(xiǎn)管理如何與績(jī)效考核的緊密結(jié)合的研究也逐步成為各大銀行實(shí)踐探索的熱點(diǎn)。基于此,本文結(jié)合管

4、理學(xué)研究思路,基于人力資源管理中的績(jī)效考核研究視角,對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題進(jìn)行分析與探索。通過(guò)對(duì)中國(guó)國(guó)有控股商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀的剖析及相關(guān)理論性剖析中,本文認(rèn)為績(jī)效考核與操作風(fēng)險(xiǎn)管理之間存在緊密相關(guān)性,即績(jī)效考核體系的優(yōu)化將對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平提升起到關(guān)鍵作用。因此,本文就目前中國(guó)國(guó)有控股商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀進(jìn)行深入分析,并從晉商傳統(tǒng)優(yōu)秀文化入手,對(duì)晉商在人力資源尤其是績(jī)效考核方面進(jìn)行深入研究與分析,對(duì)中國(guó)股份制商業(yè)銀行在這方面發(fā)展的成

5、功經(jīng)驗(yàn)及國(guó)際活躍銀行的先進(jìn)思路有所借鑒,從而得出適合中國(guó)國(guó)有控股商業(yè)銀行防范操作風(fēng)險(xiǎn)方面的方法與思路,提煉出適合其發(fā)展的非財(cái)務(wù)性指標(biāo)體系,并對(duì)該指標(biāo)權(quán)重進(jìn)行修正。這次指標(biāo)及權(quán)重的修正涉及銀行人員面較為全面,從各分行領(lǐng)導(dǎo)班子到各行業(yè)務(wù)部門(mén)(主要涉及客戶經(jīng)理與柜員),再到操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)監(jiān)督部門(mén)人員。所有層面的指標(biāo)及權(quán)重設(shè)計(jì)主旨在于如何引入誠(chéng)信、道德約束等方面的非財(cái)務(wù)性指標(biāo),將此指標(biāo)確立并落實(shí)在今后的績(jī)效考核中,通過(guò)考核手段來(lái)規(guī)范各級(jí)員工的操作