PR控股集團現(xiàn)金流管理研究.pdf

1、現(xiàn)金是企業(yè)的重要資產(chǎn)，由現(xiàn)金流入流出形成的企業(yè)現(xiàn)金流也被比作企業(yè)的血液，企業(yè)管理者日益認(rèn)識到現(xiàn)金流對企業(yè)的重要作用，現(xiàn)金流管理成為企業(yè)管理的核心內(nèi)容，建立和完善適合企業(yè)自身的現(xiàn)金流管理制度成為現(xiàn)代企業(yè)增強競爭力的必經(jīng)之路。
　　本文通過總結(jié)目前現(xiàn)金流管理研究的現(xiàn)狀，認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)的理論，在此基礎(chǔ)上對PR集團的現(xiàn)金流量表數(shù)據(jù)、現(xiàn)金管理制度、管理模式進行深入的研究分析，剖析出其原有現(xiàn)金流管理模式存在的缺陷與不足，并針對這些問題，在相關(guān)現(xiàn)

2、金流管理理論的基礎(chǔ)上進行現(xiàn)金流管理模式的改善和構(gòu)建，從組織架構(gòu)、流程設(shè)計、管理模式、預(yù)算管理、運營管理、風(fēng)險管理、監(jiān)控、措施保證等方面進行優(yōu)化設(shè)計與改進，建立起集團現(xiàn)金流管理中心，實現(xiàn)集團資金集中管理。
　　改進后的現(xiàn)金流管理模式在集團中得到具體實施，保證了集團現(xiàn)金流的安全性和流動性，通過初步驗證，獲得了良好的直接應(yīng)用效果和間接應(yīng)用效果。企業(yè)的現(xiàn)金流動負(fù)債比率、凈利潤現(xiàn)金率、現(xiàn)金流量充足率、現(xiàn)金比率以及現(xiàn)金缺口都得到了很好的改善。