HK糧食集團資金集中管理改進研究.pdf

1、加入WTO以來，我國經(jīng)濟發(fā)展逐漸趨向于多元化和全球化，跨地區(qū)經(jīng)營越來越普遍，企業(yè)集團開始出現(xiàn)在經(jīng)濟體系中，然而地域性使得企業(yè)集團的財務管理面臨著更大的挑戰(zhàn)，尤其是資金管理方面。如何提高資金使用效率，降低資金成本，始終是困擾著企業(yè)集團的重大問題之一。實踐表明，加強資金的集中管理，能充分實現(xiàn)集團內(nèi)部資金調(diào)劑，有效降低資金成本，降低財務風險，提高資金使用效率和效益，同時優(yōu)化資源配置，增強集團公司對成員單位的戰(zhàn)略控制力，保證重大戰(zhàn)略規(guī)劃的順利實

2、施。
　　本文以HK糧食集團資金集中管理為研究對象，結(jié)合HK糧食集團基本情況、所在行業(yè)特點和資金運行規(guī)律，指出當前HK糧食集團面臨著閑置資金分散、存貸雙高現(xiàn)象嚴重以及高額財務費用等資金集中管理現(xiàn)狀，按照影響資金集中管理成功的影響因素，從大到小，對該集團資金集中管理問題及原因一一剖析。在集團資金集中管理現(xiàn)狀分析的基礎上，從組織結(jié)構(gòu)、管理制度、人員技能、到資金集中管理實施過程和具體的資金集中管理模式五個角度提出了針對性的解決對策，并結(jié)

3、合HK糧食集團特點以及各種資金集中管理模式的優(yōu)劣勢分析，作者建議在HK糧食集團引入現(xiàn)金池資金集中管理模式，替代現(xiàn)有落后的資金集中管理模式并進行優(yōu)化，以加強資金管理，提高集團整體資金使用效率?，F(xiàn)金池模式不僅能夠使母公司及時了解各個子賬戶現(xiàn)金流量的情況，明確內(nèi)部控制責任和加強內(nèi)部控制效力，方便管理;還能將集團多余的資金集中起來，這樣可以進行更有效的投資活動，為企業(yè)增加收益，即使企業(yè)不進行投資活動，大額的存款也可以使企業(yè)獲得較高的協(xié)定存款利率