HS傳媒集團資金集中管理研究.pdf

1、HS傳媒集團是一家經(jīng)營中國移動電視的集團公司,經(jīng)過六年多的運作,目前已建成覆蓋中國20多個大型城市地區(qū)的移動電視網(wǎng)絡(luò),移動電視覆蓋率達到70％以上,成功從一個區(qū)域性的廣告公司發(fā)展成為一個全國性的媒體集團。HS傳媒集團的發(fā)展得到了風險投資商的充分肯定,大量風險資金的引入,加快了HS傳媒集團全國拓展與資源整合的步伐。而關(guān)于資金的有效管理及暴露出的問題也日益突出。集團的資金管理采用分散式管理模式,資金由各全資子公司自行管理,由于資金管理分散,

2、集團難以實時控制集團整體資金狀況,不能及時發(fā)現(xiàn)風險、缺少對資金有效分配及利用,致使集團幾度面臨資金鏈斷裂的風險,因此集團決定進行資金集中管理模式的改革。
　　本文通過對HS傳媒集團資金集中管理這個課題的研究,在借鑒國內(nèi)外企業(yè)資金集中管理研究的基礎(chǔ)上,通過分析HS傳媒集團資金分散管理存在的種種弊端,進而對于HS傳媒集團資金集中管理的實施進行了研究探討。全文共分為六個部分,主要研究內(nèi)容包括企業(yè)資金集中管理的必要性、目標以及資金集中管理

3、模式的特點;HS傳媒集團資金集中管理的實施過程,集團的制度建設(shè)包括收支兩條線及全面預(yù)算管理制度、資金集中管理的模式選擇包括結(jié)算中心及現(xiàn)金池模式、資金集中管理信息化工具的實施利用包括網(wǎng)上銀行及ERP銀企互聯(lián)等;最后對于HS傳媒集團資金集中管理的效果從賬戶管理效益、資金管理效益、經(jīng)營業(yè)績效益、投融資管理效益方面取得的成績進行了評估,從而證明資金集中管理模式是適合于HS傳媒集團資金管理的成功管理模式。本文對于HS傳媒集團資金集中管理存在的風險