跨國(guó)集團(tuán)外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理研究——以N集團(tuán)為例.pdf

1、隨著“一帶一路”發(fā)展戰(zhàn)略的提出，我國(guó)一大批跨國(guó)公司在全球化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略調(diào)整與推動(dòng)管理國(guó)際化的過程中，發(fā)現(xiàn)外匯資金的分配與管理問題日益成為重中之重，2014年4月25日，國(guó)家外匯管理局在前期試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，在全國(guó)范圍內(nèi)全面整合和推行外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理。從政策執(zhí)行的結(jié)果上看，大大降低了企業(yè)財(cái)務(wù)成本，促進(jìn)了貿(mào)易投資便利化，但同時(shí)也應(yīng)注意到跨國(guó)公司外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理的相關(guān)政策仍存在一些不足之處，需要在實(shí)踐的過程中進(jìn)行完善;同時(shí)外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理

2、對(duì)跨國(guó)公司及合作銀行的硬性和軟性配套要求較高，企業(yè)資金管理水平的高低也是制約外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理能否達(dá)到預(yù)期效果的一個(gè)重要因素。
　　本文基于對(duì)外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理相關(guān)政策法規(guī)演進(jìn)的闡述，結(jié)合N集團(tuán)外匯資金運(yùn)營(yíng)管理的實(shí)際情況，總結(jié)N集團(tuán)在實(shí)施外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理后的取得的成果，剖析存在的問題，從政策和跨國(guó)公司自身兩方面提出完善跨國(guó)公司外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理的策略和方式，以期在守法合規(guī)的前提下最大限度地提高資金匯兌和運(yùn)用的便利化程度，

3、提升企業(yè)本外幣、跨市場(chǎng)的資金營(yíng)運(yùn)能力，有效管控匯率風(fēng)險(xiǎn)，合理降低財(cái)務(wù)成本，提高資金集中運(yùn)營(yíng)管理的水平，以較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力在廣闊的國(guó)際舞臺(tái)上展開競(jìng)爭(zhēng)。本文共分為五個(gè)部分，第一部分為緒論，闡述了本文的研究背景與意義、主要的研究思路和研究方法，總結(jié)了國(guó)內(nèi)外關(guān)于資金集中管理的研究成果;第二部分為外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理的理論與實(shí)踐介紹，為后文提供了理論依據(jù);第三部分從N集團(tuán)外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理的情況入手，闡述并分析N集團(tuán)外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理存在的問題

4、，一是相關(guān)政策與企業(yè)的切實(shí)需求還存在一定差距;一是N集團(tuán)內(nèi)部的公司治理水平還未達(dá)到外匯資金集中運(yùn)營(yíng)的某些要求;第四部分對(duì)完善N集團(tuán)外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理提出對(duì)策建議，從政策和N集團(tuán)自身兩個(gè)層面，給出相關(guān)合理化建議，以期對(duì)提高N集團(tuán)外匯資金集中運(yùn)營(yíng)水平提供幫助;第五部分提出研究結(jié)論、不足與展望。
　　本文希望能夠突破以往單一人民幣的角度，從境內(nèi)外一體化、本外幣聯(lián)動(dòng)化的角度分析跨國(guó)公司資金集中運(yùn)營(yíng)管理的相關(guān)問題;希望通過研究可以把握近年