政府補貼對企業(yè)研發(fā)的影響效果研究——基于中國機械制造業(yè)上市公司的數(shù)據(jù).pdf

1、企業(yè)的自主創(chuàng)新能力是國家核心競爭力的集中體現(xiàn)，是國家綜合實力的重要檢驗標準，是一個國家立足于競爭日益激烈的國際環(huán)境中的根本保障。目前，世界各國均已意識到企業(yè)自主研發(fā)的重要性，紛紛利用政府財力匹配相應政府補貼政策，來促進企業(yè)研發(fā)的積極性，進而提高國家的技術進步和核心競爭力，我國也不例外。自改革開放以來，我國政府對于創(chuàng)新方面的補貼資金投入不斷增大，我國儼然已經(jīng)成為創(chuàng)新補貼投入大國。但是政府補貼的增加并不意味著企業(yè)的自主研發(fā)投入的增強，在我國

2、經(jīng)濟發(fā)展過程中仍然存在企業(yè)自主創(chuàng)新能力不強等問題，而且我國也一直試圖通過各種財政政策和不同政府補貼方式，甚至直接給予企業(yè)研發(fā)活動資金，但并沒有考慮到政府補貼是否有效達到促進企業(yè)自主研發(fā)的目的。
　　基于此，提出了本文的研究主題，從微觀數(shù)據(jù)角度來考察政府補貼對企業(yè)研發(fā)投入的影響效果。論文首先梳理了企業(yè)研發(fā)和政府補貼的相關理論，為政府進行研發(fā)補貼的動機提供了理論依據(jù)，并系統(tǒng)介紹了近年來國內(nèi)外學者關于政府補貼對企業(yè)研發(fā)的影響效果的重要文

3、獻。其次，論文從政府不同補貼渠道的視角，研究了其對技術創(chuàng)新的影響機理，旨在為本文的實證研究提供理論假設。最后，論文通過理論模型和實證模型系統(tǒng)分析了政府補貼對企業(yè)研發(fā)的影響，并利用機械制造業(yè)上市公司的數(shù)據(jù)，通過構(gòu)建Heckit兩階段模型在企業(yè)是否研發(fā)和企業(yè)研發(fā)投入強度這兩個方面對政府補貼的效果進行了實證分析。
　　本文研究主要分為五部分:第一部分是緒論。立足于當前經(jīng)濟環(huán)境下政府在國民經(jīng)濟宏觀調(diào)控中所起的巨大作用，立足于國家創(chuàng)新戰(zhàn)略，

4、我們應如何正確認知政府補助下的企業(yè)創(chuàng)新行為，這一問題對于企業(yè)發(fā)展而言非常重要。給予上述認知，確立本文的研究框架以及研究路徑。
　　第二章為相關理論和文獻評述。本章首先介紹了政府補貼和企業(yè)研發(fā)的概念界定，由于研發(fā)活動自身特性導致其容易造成技術溢出效應，從而發(fā)生技術市場失靈現(xiàn)象，政府通過補貼彌補企業(yè)，刺激企業(yè)的積極性。國內(nèi)外學者基于政府補貼的必要性和重要性，通過不同的方法和視角，研究了政府補貼對企業(yè)研發(fā)的影響效果，并得出不同的研究結(jié)果

5、。本文分別從政府補貼對企業(yè)研發(fā)的三種影響效果:激勵效果、擠出效果、非線性影響對國內(nèi)外文獻進行歸納整理，發(fā)現(xiàn)目前關于政府補貼的效果研究的結(jié)論并為統(tǒng)一，因此此研究仍具有現(xiàn)實意義。最后本章介紹了目前我國機械制造業(yè)技術創(chuàng)新和政府研發(fā)補貼的現(xiàn)狀。在政府的大力支持和引導下，雖然機械制造業(yè)已經(jīng)從傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級為新興技術產(chǎn)業(yè)，但是目前技術水平與發(fā)達國家仍具有一定差距，且自主創(chuàng)新是我國機械制造業(yè)最難克服的關卡。政府補貼資金是機械行業(yè)技術研發(fā)資金的主要來

6、源之一，而且補貼力度逐年加大，但是其政府補貼是否達到有效促進企業(yè)研發(fā)的目的，關于這方面分析的文章很少，因此本文選取機械行業(yè)的上市公司的數(shù)據(jù)具有一定的創(chuàng)新性。
　　第三章:機理剖析。政府補貼如何影響企業(yè)的研發(fā)行為是本文的重要命題。政府補貼的不同途徑包括政府直接補貼、稅收優(yōu)惠、政府采購、公共研發(fā)支持、人才引進等，其對企業(yè)技術創(chuàng)新和研發(fā)活動的作用機理各不相同。雖然這些政府補貼可以為企業(yè)的技術發(fā)展提供一定的支持，但是它們并未能對企業(yè)創(chuàng)新活

7、動產(chǎn)生正向影響。在政府和企業(yè)之間信息不對稱的前提下，政府資助了企業(yè)即使在沒有政府補貼的情況下也會開展的研發(fā)項目，那么政府補助就直接替代了企業(yè)自身的研發(fā)資金;如果政府資助的不是企業(yè)原本要投資的研發(fā)項目，但是為了獲取政府補貼企業(yè)轉(zhuǎn)變了對計劃項目的投資決策，轉(zhuǎn)而進行政府資助項目的研發(fā)投資，這樣同樣也會直接替代企業(yè)研發(fā)活動，這樣就導致了擠出效應。而且不同的補貼途徑對企業(yè)研發(fā)產(chǎn)生不同的影響機理，因此形成了理論假設。
　　第四章:實證研究。通

8、過查閱相關文獻，找出政府補貼對企業(yè)創(chuàng)新行為這個線索，探索政府補貼影響效果的理論研究的前沿與邊界，發(fā)現(xiàn)政府補貼對企業(yè)研發(fā)影響效果多從是否研發(fā)或者研發(fā)投入的多少單方面研究，本文以此為切入點，來同時研究在政府補貼情況下的機械制造業(yè)上市公司是否研發(fā)和研發(fā)投入強度的效果，從而確立本文實證研究的視角。論文選取機械制造業(yè)的上市公司數(shù)據(jù)為樣本，可以消除行業(yè)因素的差異對主要變量的選擇性偏差，從而能較好地考察機械制造業(yè)這一典型行業(yè)的政府補貼效果。論文基于G

9、onzalez模型，并利用經(jīng)改進的Heckit兩階段方程考察政府補貼對企業(yè)制定研發(fā)決策的兩階段過程中所起到的作用，通過對391家機械制造業(yè)上市企業(yè)進行實證研究，對政府補貼影響企業(yè)創(chuàng)新的理論假設進行了實證檢驗，結(jié)果顯著，基本符合機械制造業(yè)技術創(chuàng)新發(fā)展現(xiàn)狀。研究認為，(1)機械制造業(yè)中政府補貼在一定程度上激勵了企業(yè)選擇研發(fā)的概率，但是并未有效地促進企業(yè)投入更多的研發(fā)資金。這與大多數(shù)學者研究認為政府補貼對企業(yè)研發(fā)具有激勵效果的結(jié)論有所不同。本

10、文的結(jié)論更符合目前中國的技術發(fā)展國情，更能說明政府補貼的缺陷和機械制造業(yè)內(nèi)部技術創(chuàng)新過程中出現(xiàn)的問題，更能為機械制造業(yè)的政府補貼政策提供更具建設性的意見。(2)結(jié)合本文的機理研究和實證分析以及機械行業(yè)現(xiàn)狀和問題，本文認為不應再繼續(xù)加大機械制造業(yè)直接補貼的力度，應完善政府其他的補貼方式和補貼機制，加強對政府補貼實施的監(jiān)督，同時政府可以通過為企業(yè)在金融融資方面做擔保等方式擴大企業(yè)的融資渠道，間接為企業(yè)提供資金支持，從而替代低效率的政府直接補

11、貼。
　　第五章:結(jié)論和建議。通過政府補貼對企業(yè)研發(fā)影響的理論和實證研究，得出機械制造業(yè)政府補貼能在一定程度上激勵企業(yè)進行研發(fā)的選擇，但是企業(yè)的研發(fā)投入?yún)s不能有效率的隨之增加，反而減少了。在闡述了本文的基本結(jié)論之后，通過結(jié)合本文實證結(jié)果和理論分析，以及機械行業(yè)現(xiàn)狀和政府補助的優(yōu)缺點，給出政府應如何有效的促進企業(yè)研發(fā)的建議。在我國機械行業(yè)的政府直接補貼效率并不好的情況下，本文建議完善其政府補貼方式以替代政府直接補貼，并結(jié)合機械制造業(yè)

12、行業(yè)特點和企業(yè)特征建立差異化補貼機制，充分利用市場機制，采用不同的審批標準，設立不同的審批門檻。同時我國機械行業(yè)可能存在為了獲取政府補貼釋放虛假消息的行為，或者運用補貼直接購買國外技術充當自身的研發(fā)成果使得補貼效率下降，因此建立補貼資金監(jiān)管機制尤為重要。最后由于政府補貼的無償性會造成企業(yè)的僥幸心理，加之資金來源單一很難滿足企業(yè)的研發(fā)活動需要，政府應持續(xù)鼓勵銀行和大型投資者加大對企業(yè)研發(fā)活動的支持，為企業(yè)做擔保引導投資者參與其中，擴大融資

13、渠道，改善融資環(huán)境，吸引更多的投資者為資金困難的企業(yè)提供支持。
　　本文的創(chuàng)新之處主要有本文是基于機械行業(yè)上市公司的數(shù)據(jù)，考察政府補貼的作用效果，不但豐富了機械行業(yè)政府補貼的相關理論研究，而且對于機械行業(yè)內(nèi)政府研發(fā)補貼政策的制定所提出的對策建議也更具針對性。本文另一創(chuàng)新之處在于根據(jù)Gonzalez模型對企業(yè)研發(fā)創(chuàng)新決策的分析，企業(yè)應分兩步分別決定是否進行研發(fā)以及研發(fā)投入的數(shù)量，而政府補貼這一變量不僅影響了企業(yè)的第一階段的決策，其補

14、貼程度也會影響企業(yè)對研發(fā)投入的數(shù)量。本文采用Heckman兩階段模型對實證數(shù)據(jù)進行回歸，不僅能全面的分析和估計在政府補貼影響下的企業(yè)兩階段研發(fā)決策，而且能糾正兩階段方程中的選擇性偏誤。
　　本文由于數(shù)據(jù)可獲得性，實證部分未能從政府不同補貼方式入手對樣本數(shù)據(jù)進行研究，未來希望能夠?qū)⒍愂諆?yōu)惠、政府采購、人才引進等解釋變量引入模型，通過研究結(jié)果的全面性和普遍性，更好的給予建議和意見。再者，由于政府補貼與企業(yè)研發(fā)投入的數(shù)據(jù)均需要手工收集，