往來賬款日?？刂茍蟾?/h1>

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IP屬地：河北 更新時間：2024-03-15 格式：doc 頁數(shù)：1 大?。?4.13KB 人氣指數(shù)：12 舉報 版權(quán)申訴

1、往來賬款日?？刂茍蟾嫱鶃碣~款日?？刂茍蟾媸芸貭顟B(tài)受控狀態(tài)文案文案名稱名稱往來賬款日?？刂茍蟾嫱鶃碣~款日?？刂茍蟾婢幪枅?zhí)行部門執(zhí)行部門監(jiān)督部門監(jiān)督部門考證部門考證部門企業(yè)總部財務(wù)部：根據(jù)企業(yè)年初關(guān)于加強往來賬款日?？刂频耐ㄖ瘢覇挝患訌娏藢ν鶃碣~款的日?？刂乒ぷ?，現(xiàn)將一年來對往來賬款的日?？刂魄闆r報告如下。一、基本情況一、基本情況本單位年末往來賬款金額萬元，較年初減少萬元，其中應(yīng)收賬款余額萬元，較年初減少萬元，應(yīng)付賬款余額萬元，較年初

2、減少萬元。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為%，比上年提高%，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為天，比上年減少天。二、加強日?？刂拼胧┒⒓訌娙粘？刂拼胧ㄒ唬┲贫ㄐ庞谜咄鶃碣~款日常控制中，我們注意掌握顧客的信用資料，根據(jù)客戶的信用、還債能力、資本實力和客戶在市場上的競爭能力等，對客戶的信用狀況作出綜合評定，評定客戶的信用等級，并根據(jù)客戶的信用等級，結(jié)合本單位產(chǎn)銷能力和風險承擔能力，制定本單位的信用政策，作為對往來賬款進行規(guī)劃和控制的原則。（二）加強應(yīng)收賬款的催收工作

3、除制定信用政策和管理制度作為往來賬款的控制原則外，我們還采取了一系列的措施加強對應(yīng)收賬款的催收工作。首先，我們建立了能夠及時提供應(yīng)收賬款最新情況的管理信息系統(tǒng)，財務(wù)會計室定期編制《往來賬款分期明細表》，全面提供往來賬款增減變化及構(gòu)成情況，以便及時掌握和清算；同時，還制定了合理的收賬政策，對發(fā)生的應(yīng)收賬款進行及時催收。在收賬程序上一般采取信函通知、電話催收、派員催收和訴諸法律等手段。（三）建立健全往來款項的結(jié)算管理制度1.建立定期的往來款

4、項審核制度，定期對往來款項進行會審檢查。2.建立定期的對賬制度，通過定期發(fā)函與各往來單位進行逐筆核對。3.建立往來賬款的審批制度，對購銷活動實行合同管理，有明確的標的、價格、數(shù)量、結(jié)算方式、結(jié)算時間以及違約責任，并經(jīng)有關(guān)部門及領(lǐng)導(dǎo)批準。4.及時準確地做好往來賬款的財務(wù)處理，避免造成呆賬、壞賬損失?？傊荒陙韺ν鶃碣~款的日?？刂乒ぷ魅〉昧溯^好的成績，沒有發(fā)生大的呆賬、壞賬損失，往來賬款余額中沒有長期不清的往來款項，往來賬款余額控制在合理

5、的范圍之內(nèi)。（下屬單位）財務(wù)會計室日期：年月日編制日期審核日期批準日期修改標記修改處數(shù)修改日期往來賬款日?？刂茍蟾嫱鶃碣~款日?？刂茍蟾媸芸貭顟B(tài)受控狀態(tài)文案文案名稱名稱往來賬款日?？刂茍蟾嫱鶃碣~款日?？刂茍蟾婢幪枅?zhí)行部門執(zhí)行部門監(jiān)督部門監(jiān)督部門考證部門考證部門企業(yè)總部財務(wù)部：根據(jù)企業(yè)年初關(guān)于加強往來賬款日?？刂频耐ㄖ?，我單位加強了對往來賬款的日?？刂乒ぷ?，現(xiàn)將一年來對往來賬款的日?？刂魄闆r報告如下。一、基本情況一、基本情況本單位年末往

6、來賬款金額萬元，較年初減少萬元，其中應(yīng)收賬款余額萬元，較年初減少萬元，應(yīng)付賬款余額萬元，較年初減少萬元。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為%，比上年提高%，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為天，比上年減少天。二、加強日?？刂拼胧┒?、加強日?？刂拼胧ㄒ唬┲贫ㄐ庞谜咄鶃碣~款日?？刂浦?，我們注意掌握顧客的信用資料，根據(jù)客戶的信用、還債能力、資本實力和客戶在市場上的競爭能力等，對客戶的信用狀況作出綜合評定，評定客戶的信用等級，并根據(jù)客戶的信用等級，結(jié)合本單位產(chǎn)銷能力和風險承

7、擔能力，制定本單位的信用政策，作為對往來賬款進行規(guī)劃和控制的原則。（二）加強應(yīng)收賬款的催收工作除制定信用政策和管理制度作為往來賬款的控制原則外，我們還采取了一系列的措施加強對應(yīng)收賬款的催收工作。首先，我們建立了能夠及時提供應(yīng)收賬款最新情況的管理信息系統(tǒng)，財務(wù)會計室定期編制《往來賬款分期明細表》，全面提供往來賬款增減變化及構(gòu)成情況，以便及時掌握和清算；同時，還制定了合理的收賬政策，對發(fā)生的應(yīng)收賬款進行及時催收。在收賬程序上一般采取信函通知

8、、電話催收、派員催收和訴諸法律等手段。（三）建立健全往來款項的結(jié)算管理制度1.建立定期的往來款項審核制度，定期對往來款項進行會審檢查。2.建立定期的對賬制度，通過定期發(fā)函與各往來單位進行逐筆核對。3.建立往來賬款的審批制度，對購銷活動實行合同管理，有明確的標的、價格、數(shù)量、結(jié)算方式、結(jié)算時間以及違約責任，并經(jīng)有關(guān)部門及領(lǐng)導(dǎo)批準。4.及時準確地做好往來賬款的財務(wù)處理，避免造成呆賬、壞賬損失?？傊荒陙韺ν鶃碣~款的日?？刂乒ぷ魅〉昧溯^好的