中建某公司財(cái)務(wù)管理辦法

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)中建某公司財(cái)務(wù)管理辦法第一章 總則第二章 費(fèi)用報(bào)銷管理第三章 備用金管理 第四章 全面預(yù)算管理第五章 安全生產(chǎn)費(fèi)用管理 第六章 會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作管理第七章 會(huì)計(jì)稽核管理第八章 稅務(wù)管理 第九章 報(bào)表報(bào)送管理第十章 建造合同管理第十一章 應(yīng)收賬款臺(tái)賬管理第十二章 會(huì)計(jì)檔案管理 第十三章 項(xiàng)目綜合成本檔案管理第十四章 項(xiàng)目財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人管理第十五章 項(xiàng)目考核管理第十六章 附則第一章 總則第一

2、條 為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)工作，促進(jìn)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國家有關(guān)財(cái)務(wù)管理法規(guī)制度和總公司、五局有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本辦法。第二章 費(fèi)用報(bào)銷管理第二條 為規(guī)范公司費(fèi)用報(bào)銷行為，準(zhǔn)確核算公司當(dāng)期費(fèi)用發(fā)生額，對(duì)費(fèi)用報(bào)銷時(shí)間、審批權(quán)限作明確規(guī)定。第三條 費(fèi)用報(bào)銷的有效時(shí)間當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用在次月 10 日前報(bào)銷完畢。超過一個(gè)月以內(nèi)者，書面說明事由，一事一報(bào)一批。超過一個(gè)月以上者，視為本人自愿放棄報(bào)銷。第四條

3、費(fèi)用報(bào)銷審批程序（一）公司總部：經(jīng)辦人→部門負(fù)責(zé)人→分管領(lǐng)導(dǎo)→財(cái)務(wù)資金部負(fù)責(zé)人→總會(huì)計(jì)師→總經(jīng)理（二）二級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人/項(xiàng)目經(jīng)理：經(jīng)辦人→財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人→二級(jí)機(jī)構(gòu)書記/項(xiàng)目書記→公司總會(huì)計(jì)師→公司總經(jīng)理（三）二級(jí)機(jī)構(gòu)/項(xiàng)目部：經(jīng)辦人→部門負(fù)責(zé)人→財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人→分管領(lǐng)導(dǎo)→二級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人/項(xiàng)目經(jīng)理第五條 費(fèi)用報(bào)銷原則誰經(jīng)辦、誰報(bào)銷，嚴(yán)禁以他人名義或代替他人報(bào)銷。第六條 審批有效時(shí)間（一）公司總經(jīng)理調(diào)離工作崗位自公布之時(shí)，審批權(quán)力即行終止，三天內(nèi)完成

4、工作交精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)副三總師：10000 元。（二）公司部門：綜合辦公室 25000 元；市場(chǎng)營(yíng)銷部 20000 元；其他部門各 10000元。 （三）二級(jí)單位：1、經(jīng)理：10000 元；領(lǐng)導(dǎo)班子副職：5000 元。2、綜合辦公室：10000 元：其他部門 5000 元。（四）其他規(guī)定市場(chǎng)營(yíng)銷部在辦理特定項(xiàng)目投標(biāo)所需大額現(xiàn)金時(shí)，可采用書面報(bào)告形式經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核后上報(bào)總會(huì)計(jì)師和總經(jīng)理專項(xiàng)審批。第

5、十七條 備用金使用原則（一）備用金借支人員必須按規(guī)定用途使用，不得挪做他用，必須保證本部門備用所需資金，如備用金遺失，則承擔(dān)全部賠償責(zé)任。（二）備用金借支人員內(nèi)部調(diào)動(dòng)或外調(diào)、辭退、辭職時(shí)，綜合辦公室必須先要求備用金借支人員到財(cái)務(wù)資金部辦理備用金清理手續(xù)，凡未辦理備用金清理手續(xù)的員工，公司將不予辦理有關(guān)手續(xù)。（三）公司各級(jí)單位必須嚴(yán)格遵守第八條借支金額上限的管理規(guī)定，不得超額借支備用金，特殊情況需超額借支備用金，須以書面報(bào)告形式上報(bào)公司總

6、會(huì)計(jì)師和總經(jīng)理批準(zhǔn)。第四章 全面預(yù)算管理第十八條 預(yù)算是指以價(jià)值形式對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)所作的具體安排。全面預(yù)算管理是指對(duì)預(yù)算的編制、審批、執(zhí)行、控制、調(diào)整、考核及監(jiān)督等管理方式的總稱。 第十九條 公司預(yù)算年度與會(huì)計(jì)年度一致。 第二十條 公司全面預(yù)算管理的基本任務(wù)：（一）確定公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)并組織實(shí)施；（二）對(duì)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行控制、監(jiān)督和分析。（三）提高公司管理水平和經(jīng)濟(jì)效益。第二十一條 全面預(yù)算管理的基本原則：（一）量入為出，綜合平

7、衡；（二）效益優(yōu)先，確保重點(diǎn)；（三）全面預(yù)算，過程控制；（四）權(quán)責(zé)明確，分級(jí)實(shí)施；（五）規(guī)范運(yùn)作，防范風(fēng)險(xiǎn)。 第二十二條 本管理規(guī)定適用于公司各級(jí)核算單位，主要包括公司總部職能部門及二級(jí)核算單位。第二十三條 全面預(yù)算管理的組織機(jī)構(gòu)（一）公司建立全面預(yù)算管理小組、預(yù)算責(zé)任部門構(gòu)成的兩級(jí)預(yù)算管理體系。（二）公司全面預(yù)算管理小組是預(yù)算管理的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)確定公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，審批公司年度預(yù)算方案及其調(diào)整方案，審查預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告并組織預(yù)算