財(cái)務(wù)管理辦法（新）

1、xx有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)管理辦法第一條、第一條、總則總則1為規(guī)范本單位建設(shè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)行為，加強(qiáng)本單位建設(shè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理和經(jīng)濟(jì)核算，充分發(fā)揮單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的監(jiān)督作用，促進(jìn)本單位建設(shè)工作的發(fā)展，根據(jù)國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)、《基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定》、《河南省交通基本建設(shè)資金監(jiān)督管理實(shí)施辦法》、《河南省交通基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理辦法》制定本辦法。2財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)和方法是：通過執(zhí)行本制度并嚴(yán)格執(zhí)行國家及主管部門的其他各項(xiàng)有關(guān)財(cái)務(wù)管理規(guī)定，做好財(cái)務(wù)

2、管理基礎(chǔ)工作，制定開支、報(bào)銷規(guī)定和會(huì)計(jì)核算程序；做好概（預(yù)）算的控制、核算、分析工作，如實(shí)反映單位的財(cái)務(wù)狀況；依法及時(shí)合理籌集和使用資金；接受上級(jí)主管部門和財(cái)政、審計(jì)、稅務(wù)等經(jīng)濟(jì)監(jiān)督執(zhí)法部門的檢查監(jiān)督。3按照《會(huì)計(jì)法》要求建立財(cái)會(huì)機(jī)構(gòu)，配備符合標(biāo)準(zhǔn)的財(cái)會(huì)工作人員，按規(guī)定設(shè)置崗位，及時(shí)、持續(xù)地開展各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作。4按照《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，建立和完善會(huì)計(jì)檔案的管理制度，規(guī)范、妥善地管理好各類會(huì)計(jì)檔案。5核算執(zhí)行財(cái)政部頒發(fā)的《基

3、本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定》、《國有建設(shè)單位會(huì)計(jì)制度》，基本建設(shè)資金和預(yù)算外資金分別按國家本單位的建設(shè)資金主要由公司財(cái)務(wù)處根據(jù)年度投資計(jì)劃向股東和國內(nèi)銀行籌集。項(xiàng)目資本：是指公司的兩家股東：河南本單位發(fā)展有限公司和濮陽市公路管理局所投入的資本金。省交通廳借款：是指從交通廳財(cái)務(wù)處、基建處籌集到的資金.銀行借款：是指根據(jù)國家和行業(yè)有關(guān)規(guī)定辦理的貸款。對(duì)國內(nèi)貸款資金，應(yīng)根據(jù)國家和行業(yè)規(guī)定及時(shí)辦理好貸款合同，按規(guī)定管理和使用；對(duì)到期的貸款應(yīng)及時(shí)還貸、辦

4、理延期或續(xù)貸手續(xù)，對(duì)貸款利息應(yīng)及時(shí)支付。其他形式籌集的資金：是指上級(jí)撥入資金、集資、機(jī)構(gòu)投入資金、臨時(shí)性借款或者預(yù)撥款等。對(duì)以其他形式籌集資金，應(yīng)嚴(yán)格按國家規(guī)定和上級(jí)主管部門的要求辦理各項(xiàng)手續(xù)，不得擅自擴(kuò)大籌資范圍。第四條、流第四條、流動(dòng)資產(chǎn)動(dòng)資產(chǎn)1.流動(dòng)資產(chǎn)是指可以在一年內(nèi)或者超過一年的一個(gè)營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者運(yùn)用的資產(chǎn)，包括現(xiàn)金、各種存款、應(yīng)收及預(yù)付款等。2.應(yīng)建立和健全現(xiàn)金及存款的內(nèi)部控制制度。3.應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)應(yīng)定期（月末）和不定