貨款支付和報(bào)銷(xiāo)流程

1、第 1 頁(yè) 共 3 頁(yè)貨款支付及費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程為加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，保持工作的規(guī)律和連貫性，根據(jù)實(shí)際運(yùn)行情況特對(duì)報(bào)銷(xiāo)流程作如下規(guī)定：第一條 采購(gòu)付款報(bào)銷(xiāo)流程1、采購(gòu)預(yù)付款應(yīng)先填寫(xiě)支付證明單和采購(gòu)請(qǐng)款單，材料名稱，規(guī)格型號(hào)，數(shù)量，價(jià)格，金額，運(yùn)費(fèi)、供貨單位及付款方式 (現(xiàn)金、支票、電匯等 )，支票、電匯方式的須附上供貨單位銀行帳號(hào)資料（加蓋供應(yīng)商公章），并附上采購(gòu)訂單、報(bào)價(jià)單（須有總經(jīng)理簽字認(rèn)可），并由部門(mén)主管簽字確認(rèn)，交總經(jīng)辦審核落實(shí)，由財(cái)

2、務(wù)會(huì)計(jì)審核交財(cái)務(wù)總監(jiān)審核簽字認(rèn)可，并由總經(jīng)理簽字同意，方可向財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)并支取款項(xiàng) (現(xiàn)金或支票等 )；2、采購(gòu)貨到付款應(yīng)先填寫(xiě)支付證明單采購(gòu)請(qǐng)款單，材料名稱，規(guī)格型號(hào)，數(shù)量，價(jià)格，金額，運(yùn)費(fèi)、供貨單位及付款方式 (現(xiàn)金、支票、電匯等 )，支票、電匯方式的須附上供貨單位銀行帳號(hào)資料（加蓋供應(yīng)商公章），并附上采購(gòu)訂單、報(bào)價(jià)單（須有總經(jīng)理簽字認(rèn)可）、倉(cāng)庫(kù)進(jìn)倉(cāng)單，并由部門(mén)主管簽字確認(rèn)，交總經(jīng)辦審核落實(shí)，由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核交財(cái)務(wù)總監(jiān)審核簽字認(rèn)

3、可，并由總經(jīng)理簽字同意，方可向財(cái)務(wù)部辦理付款手續(xù) (現(xiàn)金或支票等 )；3、采購(gòu)部借款采購(gòu)部分，采購(gòu)?fù)瓿珊蟛少?gòu)員應(yīng)在三天內(nèi)報(bào)賬，采購(gòu)員持有效單據(jù)到財(cái)務(wù)部結(jié)算，即必須附有正確及有效的票據(jù)來(lái)證實(shí)支出，收據(jù)、發(fā)票必須是正本，并加蓋對(duì)方公章，復(fù)印件、白條將不予受理，采購(gòu)員采購(gòu)時(shí)應(yīng)盡可能要求供應(yīng)商開(kāi)發(fā)票，交回財(cái)務(wù)部，以便財(cái)務(wù)做賬。4、為保證款項(xiàng)支付的及時(shí)性，采購(gòu)付款的單據(jù)須提前三天到達(dá)財(cái)務(wù)部。以上單據(jù)手續(xù)不齊全，總經(jīng)辦和財(cái)務(wù)部有權(quán)拒簽。第二條 借款

4、報(bào)銷(xiāo)流程1、因工作需要向公司暫支借款，需先填寫(xiě)借款單和簽報(bào)單，借款單中需標(biāo)明借款日期、借款金額、借款用途及借款人本人簽字。其中借款金額大小寫(xiě)須相符，且借款單表面不得涂抹。舊賬未清應(yīng)先核銷(xiāo)舊賬，否則不可以再借款。2、借款人將填好的借據(jù)款單交由借款人所屬的部門(mén)經(jīng)理簽字，部門(mén)經(jīng)理需問(wèn)明借款緣由，確認(rèn)用途妥當(dāng)后方可簽字審批。3、借款人將部門(mén)經(jīng)理簽字后的借款單交由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核后再交總經(jīng)辦確認(rèn)落實(shí)，并由財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字審批，總經(jīng)理簽字后視為財(cái)務(wù)部可以支

5、付該款項(xiàng)。4、財(cái)務(wù)部出納員看到簽批手續(xù)齊全的借款單后，方可付款。如有一項(xiàng)簽批手續(xù)不全，出納員不予支付。第 3 頁(yè) 共 3 頁(yè)7、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)將財(cái)務(wù)部復(fù)核后的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單，上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理簽字審批，總經(jīng)理簽字后視為同意財(cái)務(wù)部付款。8、總經(jīng)辦將簽字審批手續(xù)齊全的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單交至財(cái)務(wù)部，要求出納員通知報(bào)銷(xiāo)人并給予付款。出納員看到審批手續(xù)齊全的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單方可向報(bào)銷(xiāo)人付款，如有一項(xiàng)手續(xù)不全，出納員不予支付。9、關(guān)于報(bào)銷(xiāo)部門(mén)的填寫(xiě)，須寫(xiě)清楚末級(jí)部門(mén)。因

6、倉(cāng)庫(kù)部門(mén)劃分較細(xì)，須寫(xiě)明上級(jí)和末級(jí)部門(mén)，應(yīng)這樣填寫(xiě)：如倉(cāng)庫(kù)部門(mén) -成品倉(cāng)，以此類推。10、為提高工作效率，現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)時(shí)間：每天 15 ：00—16：00。11、其他報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容和要求參照相關(guān)規(guī)定。第四條 此制度未涉及事項(xiàng)，暫按總經(jīng)理的意見(jiàn)核定報(bào)銷(xiāo)，之后由財(cái)務(wù)部對(duì)該制度進(jìn)行補(bǔ)充及完善；第五條 本制度解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部。附 則 ： 原始憑證粘貼整理辦法為了規(guī)范報(bào)賬，提高工作效率，減少臺(tái)前等候時(shí)間，也便于日后查賬，現(xiàn)將報(bào)賬過(guò)程中原始憑證的粘貼要求和

7、方法介紹給大家，請(qǐng)來(lái)財(cái)務(wù)部報(bào)賬的同事提前按下列要求做好相關(guān)工作。1、票據(jù)分類。對(duì)于集中較多的同一類型票據(jù)要先按照內(nèi)容進(jìn)行分類，如辦公用品、資料費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、差旅費(fèi)、設(shè)備維修費(fèi)等，按照類別分別粘貼。其中差旅費(fèi)的票據(jù)還應(yīng)按照差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單中的項(xiàng)目再次分類，單獨(dú)粘貼，附到差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單后邊；2、將膠水涂抹在票據(jù)左側(cè)背面，沿著粘貼紙裝訂線內(nèi)側(cè)和粘貼紙的上、下、右四個(gè)邊依次均勻排開(kāi)橫向粘貼，避免將票據(jù)貼出票外。裝訂線左側(cè)不要粘貼票據(jù)，不要將票據(jù)集中