建筑公司財務(wù)制度

1、吉安駝洋建筑、市政、路橋工程有限公司財務(wù)管理制度第一章 第一章 總則 總則第一條：為規(guī)范公司日常財務(wù)行為，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，便于公司各部門及員工對公司財務(wù)部工作進(jìn)行有效地監(jiān)督，同時進(jìn)一步完善公司財務(wù)管理制度，維護(hù)公司及員工相關(guān)的合法權(quán)益，制定本制度；第二條：公司主要業(yè)務(wù)為工程投標(biāo)業(yè)務(wù)及工程建設(shè)業(yè)務(wù)，因此，公司財務(wù)部門所對應(yīng)的主要職責(zé)如下：1、 投標(biāo)保證金的管理：包括投標(biāo)保證金的準(zhǔn)確匯出、及時退付、 準(zhǔn)確登記等

2、。2、 工程款撥付的管理： 包括按照《公司工程款撥付流程》之規(guī)定 準(zhǔn)確、及時撥付工程款等。3、 公司業(yè)務(wù)收入及報銷支出的管理：包括及時核算開標(biāo)費(fèi)用收入，工程管理費(fèi)用收入，押證費(fèi)收入，分公司承包費(fèi)收入等。按照公司報銷管理辦法，支付公司業(yè)務(wù)費(fèi)用支出，并及時支付各類證件掛靠費(fèi)用等。4、 財務(wù)內(nèi)部管理：包括現(xiàn)金管理、電子銀行管理、對賬管理、報表管理等。第三條：財務(wù)管理是公司經(jīng)營管理的一個重要方面，財務(wù)部門對財務(wù)管理工作負(fù)有組織、實(shí)施、檢查

3、的責(zé)任，財會人員要認(rèn)真執(zhí)行《會計法》等法律法規(guī)，堅決按有關(guān)財務(wù)制度辦事。同時，公司全體員工也必須遵守財務(wù)制度所規(guī)定的各項(xiàng)流程和辦法進(jìn)行有關(guān)業(yè)務(wù)活動，并嚴(yán)守公3、 財務(wù)部職責(zé)：財務(wù)部門應(yīng)與實(shí)際承包人簽訂工程財務(wù)合同，并負(fù)責(zé)監(jiān)督中標(biāo)工程財務(wù)狀況，按照既定流程撥付工程款項(xiàng)、收取相關(guān)費(fèi)用、監(jiān)督工程實(shí)際承包人稅務(wù)繳納情況；4、 檔案部職責(zé)：檔案部門在中標(biāo)之后，負(fù)責(zé)向工程實(shí)際承包人索要中標(biāo)通知書、施工合同之原件，登記被質(zhì)押證件的情況，工期結(jié)束后及時

4、向工程實(shí)際承包人索要被押證件，竣工備案后，索要施工許可證及竣工備案表之原件。第十條：當(dāng)收到甲方所支付的中標(biāo)工程工程款時，具體撥付應(yīng)按以下流程執(zhí)行：1、 出納人員確認(rèn)工程款到賬后，將《工程款撥付審批表》（見附件二）依次交與財務(wù)部門負(fù)責(zé)人、檔案部門負(fù)責(zé)人、經(jīng)營部門負(fù)責(zé)人、工程部門負(fù)責(zé)人填寫相應(yīng)項(xiàng)目；2、 財務(wù)部門負(fù)責(zé)人、檔案部門負(fù)責(zé)人、經(jīng)營部門負(fù)責(zé)人、工程部門負(fù)責(zé)人根據(jù)各自部門對工程的監(jiān)管情況，如實(shí)填制《工程款撥付審批表》相關(guān)項(xiàng)目；3、 各

5、部門填制完畢后，出納人員根據(jù)所到工程款，減去相關(guān)應(yīng)收、應(yīng)暫扣、應(yīng)處罰的金額，計算確定該次應(yīng)撥付之工程款金額，并撥付給工程實(shí)際承包人；4、 款項(xiàng)撥出之后，出納人員將填制完成之后的《工程款撥付審批表》復(fù)印一式四份，分別交與財務(wù)部門、檔案部門、經(jīng)營部門、工程部門。第十一條：工程款中，若有暫扣款項(xiàng)，當(dāng)暫扣事項(xiàng)消除時，應(yīng)執(zhí)行以下退回流程：1、 暫扣事項(xiàng)指工程實(shí)際承包人未能繳清稅款；未能交回證件、工程資料；以及暫扣的安全施工保證金等；當(dāng)公司暫扣部分