公司差旅費報銷管理制度及流程

1、公司差旅費報銷管理制度及流程 公司差旅費報銷管理制度及流程一、總則 一、總則 1、為了規(guī)范出差員工的差旅費管理，特制定本制度。2、本制度所指的出差，指一天以上，當天不能往返的出差。3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。 二、辦理程序 二、辦理程序1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、所需資金，經(jīng)部門負責人簽署意見后，方可出差。2、出差人員借款需持批準后的“出差申請單”，填寫“用款申請單”，列明用款計劃，由部門負

2、責人簽字后，經(jīng)財務(wù)負責人審核，分管領(lǐng)導審批后方可借款。3、出差人員回公司后，將有分管領(lǐng)導簽署意見的有效單據(jù)，按費用報銷標準規(guī)定，經(jīng)財務(wù)負責人審核后方可報銷差旅費。4、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)分管領(lǐng)導簽署意見后方可報銷。5、出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬，最長不得超過一個月。6、出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責任自

3、負，特殊情況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負責人的責任。三、費用標準 三、費用標準總體原則：對出差人員的補助費、住宿費和市內(nèi)交通費實行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補”。（1）住宿標準（金額單位：元。下同）：地區(qū) 地區(qū)/人員 人員 特區(qū) 特區(qū) 直轄市 直轄市 省會城市 省會城市 省轄市 省轄市 縣級市及以下 縣級市及以下總經(jīng)理 實報實銷（含副總經(jīng)理，下同）經(jīng) 理 220 200 200 120 1

4、20其余人員 200 180 180 100 1002、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導同意）。3、出差人員原則上不得乘左出租車，但下列情況除外：（1）出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；（2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；（3）收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；（4）陪同重要客人外出的；（5）執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。4、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車

5、船，不得饒行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其饒線多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運無法購票的，在請示主管領(lǐng)導同意后方可報銷。（四）通訊費報銷辦法 （四）通訊費報銷辦法除外出學習和駐廠人員外的出差人員，每天補助 10 元通訊費，特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導批準。（五）其他 （五）其他1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得分管領(lǐng)導同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導核準并簽署意見后財務(wù)部方可審

6、核報銷。2、出差人員應(yīng)保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應(yīng)保留復(fù)印件作為審核依據(jù)。3、駕駛員外出按 15 元/百公里補助，行車途中的違章罰款一律不準報銷。四、補充規(guī)定 四、補充規(guī)定1、兩人以上出差人員，在請示主管領(lǐng)導允許后，可就隨行高一級人員標準執(zhí)行。2、去往集團辦事處的人員，出差途中享受伙食補助費。抵達后食宿由辦事處承擔，不享受伙食及住宿包干，如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠，而中途無法返回辦事處就餐，