gs銀行信用證業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究

1、l l l l l l l l l l l l l l l l l l l l l lL l l l l l l lL [ 1 l t l l l l l lq l l L IL l l lY 3 2 1 4 4 5 5參短吠學(xué)碩士學(xué)位論文G S 銀行信用證業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究T h e R e s e a r c h o n R i s kM a n a g e m e n t o fL e t t e ro f C r e d i ti

2、 nG S B a n k學(xué) 號(hào)姓 名學(xué)位類別學(xué)科專業(yè)( 工程領(lǐng)域)指導(dǎo)教師完成時(shí)間答辯委員會(huì)主席簽名M 1 4 3 0 1 0 9 3汪芳工商管理碩士工商管理?xiàng)蠲拗淌? 0 1 7 年4 月密 級(jí)保密期限摘 要l I l l I I I I 1 1 I I I I I I I I I I I I I I lY 3 2 1 4 4 5 5在世界經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和經(jīng)濟(jì)全球化的大力推動(dòng)下，國(guó)際問(wèn)的貿(mào)易往來(lái)越來(lái)越頻繁，國(guó)際貿(mào)易支付結(jié)算也因此與

3、日俱增。對(duì)于銀行業(yè)來(lái)說(shuō)，提升綜合競(jìng)爭(zhēng)力迫在眉睫的任務(wù)之一就是大力發(fā)展國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)。而在國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中，占據(jù)主導(dǎo)地位的信用證業(yè)務(wù)一直保持著強(qiáng)勁的發(fā)展勢(shì)頭。信用證業(yè)務(wù)作為銀行中間業(yè)務(wù)之一，因其流程的復(fù)雜性、涉及環(huán)節(jié)的多樣性，給銀行帶來(lái)較為豐厚的中間業(yè)務(wù)收入。因此發(fā)展信用證業(yè)務(wù)成為各家銀行發(fā)展的重要任務(wù)。然而風(fēng)險(xiǎn)總是與收益相伴，信用證涉及的環(huán)節(jié)較多，交易流程較為復(fù)雜，帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)較大。當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，進(jìn)出口企業(yè)往往從各自的利益出發(fā)，一旦遭遇貿(mào)易

4、糾紛，就最大限度地向銀行轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，試圖通過(guò)銀行業(yè)務(wù)人員操作上的瑕疵來(lái)保全自身利益，往往給銀行帶來(lái)巨大的經(jīng)濟(jì)損失，損害銀行的資金安全。因此對(duì)國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入探討尤其是對(duì)其中的信用證結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理研究，對(duì)各家銀行中間業(yè)務(wù)的健康發(fā)展有不可忽視的作用與意義。此外，近年來(lái)G S 銀行的信用證業(yè)務(wù)暴露出很多問(wèn)題，風(fēng)險(xiǎn)事件頻發(fā)，對(duì)G S 銀行信用證業(yè)務(wù)處理人員提出了更高的要求，因此進(jìn)行G S 銀行信用證業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究既有理論需求，又有現(xiàn)實(shí)必要

5、。本文以商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論及巴塞爾銀行風(fēng)險(xiǎn)理論為基礎(chǔ)，運(yùn)用理論聯(lián)系實(shí)際、文獻(xiàn)查閱、調(diào)查研究等方法，參照了國(guó)內(nèi)外一些專家學(xué)者對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和信用證業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的研究成果，以G S 銀行為例，分析了G S 銀行信用證業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀及風(fēng)險(xiǎn)管理存在的主要闖題，分別從進(jìn)口信用證和出口信用證業(yè)務(wù)流程兩個(gè)對(duì)立面對(duì)信用證業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入探究，得出G S 銀行要實(shí)現(xiàn)信用證業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)全面科學(xué)的管理，必須建立前后臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)作機(jī)制，完善信用證業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理

6、體系，并實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)信用證各個(gè)當(dāng)事人在各環(huán)節(jié)中的資金信用狀況，壓降業(yè)務(wù)操作人員的實(shí)際操作風(fēng)險(xiǎn)，構(gòu)建G S 銀行信用證業(yè)務(wù)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，從而提升G S 銀行應(yīng)對(duì)信用證業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理研究水平。本論文分為以下六個(gè)章節(jié)：第一章緒論，重點(diǎn)介紹本篇論文的研究背景、研究目的與研究意義、研究思路與研究方法、研究?jī)?nèi)容與研究框架，以及研究創(chuàng)新點(diǎn)；第二章理論基礎(chǔ)和文獻(xiàn)綜述，對(duì)本論文參照的理論基礎(chǔ)進(jìn)行闡述，并引述本論題相關(guān)的參考文獻(xiàn)；第三章G S 銀行信用證