商業(yè)銀行信用證貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)研究.pdf

1、信用證是一種重要的國(guó)際貿(mào)易結(jié)算工具，有其獨(dú)特的法律性質(zhì)。信用證雖然以貿(mào)易合同為基礎(chǔ)，但它一經(jīng)開(kāi)立，就成為獨(dú)立于貿(mào)易合同之外的另一種契約，在信用證業(yè)務(wù)中，開(kāi)證行以被提示了符合信用證規(guī)定的單據(jù)而作為承擔(dān)付款責(zé)任的最終依據(jù)。信用證正是因其這種獨(dú)特內(nèi)在屬性而具有融資功能，并成為國(guó)際貿(mào)易融資的主要方式。隨著信用證業(yè)務(wù)有關(guān)國(guó)際慣例的廣為接受和法律等基礎(chǔ)性制度的完善，信用證貿(mào)易融資業(yè)務(wù)成為國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行延伸服務(wù)領(lǐng)域、提升市場(chǎng)形象并促進(jìn)其各項(xiàng)業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)發(fā)展

2、的重要手段。 加入WTO后我國(guó)對(duì)外貿(mào)易進(jìn)入新一輪快速發(fā)展時(shí)期，商業(yè)銀行提供的各類(lèi)貿(mào)易融資服務(wù)成為我國(guó)企業(yè)走上世界、參與國(guó)際經(jīng)濟(jì)分工合作的重要保障，對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的積極參與也成為國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)外資銀行競(jìng)爭(zhēng)的主要策略之一。信用證的運(yùn)做原理并不具有硬性的法律約束，圍繞信用證進(jìn)行的各項(xiàng)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)其實(shí)充滿(mǎn)著風(fēng)險(xiǎn)，并給銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理帶來(lái)諸多困擾，這也正是本文想努力闡述的。本篇文章由三部分組成： 文章第一部分闡述了信用證的基本

3、概念、融資原理和國(guó)際貿(mào)易融資的發(fā)展歷程以及我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀，分類(lèi)介紹了進(jìn)出口信用證貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的主要品種。文章第二部分介紹了商業(yè)銀行信用證貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)及成因，亦即風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別。其中，對(duì)信用證欺詐、沒(méi)有真實(shí)貿(mào)易背景的信用證、信用證的法律風(fēng)險(xiǎn)等做了較詳細(xì)的說(shuō)明。文章第三部分闡述了商業(yè)銀行信用證貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，該部分是本文的重點(diǎn)。首先是要對(duì)信用證貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)的量化、對(duì)客戶(hù)進(jìn)行準(zhǔn)入選優(yōu)和信用評(píng)級(jí)、