公司、企業(yè)財(cái)務(wù)管理規(guī)范

1、財(cái)務(wù)管理規(guī)范,,財(cái)務(wù)管理細(xì)則,一、單據(jù)管理二、信息數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)與報(bào)送三、財(cái)物管理,單據(jù)管理,關(guān)于店鋪單據(jù)管理進(jìn)貨單倉庫發(fā)貨（由倉庫開具四聯(lián)的發(fā)貨單，白聯(lián)留底，紅聯(lián)交總部會(huì)計(jì)，藍(lán)聯(lián)黃聯(lián)給進(jìn)貨店鋪。）店鋪進(jìn)貨（店鋪收到藍(lán)聯(lián)黃聯(lián)的發(fā)貨單，藍(lán)聯(lián)交營(yíng)銷會(huì)計(jì)，黃聯(lián)留底。注明是進(jìn)貨單）總部會(huì)計(jì)（由倉庫提供紅聯(lián)，發(fā)貨單）營(yíng)銷會(huì)計(jì)（由店鋪提供藍(lán)聯(lián)，進(jìn)貨單）退倉單店鋪退貨（由店鋪開具四聯(lián)退倉單，第一聯(lián)留底，第二聯(lián)交營(yíng)銷會(huì)計(jì)，后面兩聯(lián)給倉庫。

2、）倉庫收貨（倉庫收到兩張退倉單，第三聯(lián)交總部會(huì)計(jì)，第四聯(lián)留底。注明店鋪退貨單）營(yíng)銷會(huì)計(jì)（由店鋪提供第二聯(lián)退倉單）總部會(huì)計(jì)（由倉庫提供第三聯(lián)退倉單）調(diào)撥單調(diào)出店鋪（由調(diào)出店鋪開具四聯(lián)調(diào)出單，注明是調(diào)出單，第一聯(lián)留底，第二聯(lián)交營(yíng)銷會(huì)計(jì)，后面兩聯(lián)給調(diào)貨店鋪。）調(diào)入店鋪（收到由調(diào)出店鋪開具的兩張調(diào)出單，注明是調(diào)入單，第三聯(lián)給營(yíng)銷會(huì)計(jì)，第四聯(lián)留底，）營(yíng)銷會(huì)計(jì)（由調(diào)出店鋪提供的第二聯(lián)調(diào)出單和收到貨的調(diào)入店鋪提供第三聯(lián)調(diào)入單）銷售單

3、店鋪同事開具三聯(lián)銷售單，第一聯(lián)留底，第二聯(lián)給財(cái)務(wù)，第三聯(lián)給顧客。銷售日結(jié)（填寫銷售日?qǐng)?bào)表，店長(zhǎng)、收銀、填表人簽字。）營(yíng)銷會(huì)計(jì)（由店鋪提供第二聯(lián)銷售單。）,,訂金單訂金單三聯(lián)，第一聯(lián)留底，第二聯(lián)給財(cái)務(wù)，第三聯(lián)給顧客?？腿诉^來提貨時(shí)，收回客戶的訂金單和銷售單訂在一起。營(yíng)銷會(huì)計(jì)（收到店鋪上交的第二聯(lián)訂金單，另外存放，等客人提貨了，與店鋪上交的銷售單及回收的訂金單核對(duì)，算在當(dāng)天業(yè)績(jī)。）回款單A、銀行存款單（收銀員務(wù)必于次日早上存回

4、營(yíng)業(yè)款。）B、刷卡單（若有客人刷卡，務(wù)必于每天晚上打烊時(shí)，打刷卡結(jié)算單，并上繳客人簽字的刷卡單。）內(nèi)購單內(nèi)部員工內(nèi)購填寫內(nèi)購申請(qǐng)單（在職一個(gè)月以上，每月可內(nèi)購2件。）督導(dǎo)或主管簽字后方可購買，提貨，并且開具銷售單。內(nèi)購申請(qǐng)單與當(dāng)日銷售單同時(shí)上交，若內(nèi)購沒有填寫申請(qǐng)，以衣服原價(jià)補(bǔ)上金額。公司外部人員購買人需電話給陳總、青姐同意后，同意人電話知會(huì)營(yíng)業(yè)人員折扣。營(yíng)業(yè)人員開具相應(yīng)的銷售單，并且記錄購買人的姓名、聯(lián)系方式、同意人

5、姓名，上交營(yíng)銷會(huì)計(jì)。營(yíng)銷會(huì)計(jì)收到外部人員內(nèi)購單時(shí)，要與同意人電話確認(rèn)，每周統(tǒng)一給同意人簽字入賬。 電子備檔每晚下班前，整清店鋪時(shí)，由店長(zhǎng)指定員工將今日單據(jù)按要求錄入EXCEL表格，核對(duì)無誤后做電腦存檔，店長(zhǎng)需檢查單據(jù)與錄入是否相符，并時(shí)不時(shí)檢查與收銀核對(duì)存款及抽查店鋪庫存是否賬實(shí)相符。（次日發(fā)送電子版給營(yíng)銷會(huì)計(jì)，并將單據(jù)交營(yíng)銷會(huì)計(jì)核對(duì)）單據(jù)上交時(shí)間泉州市區(qū)內(nèi)每天上午11點(diǎn)前將電子版及所有財(cái)務(wù)單據(jù)上交財(cái)務(wù)部（營(yíng)銷會(huì)計(jì)）泉州市區(qū)

6、以外的店鋪每次日將電子版門店日?qǐng)?bào)發(fā)送給財(cái)務(wù)部（營(yíng)銷會(huì)計(jì)），每月的1日、11日、21日將單據(jù)寄送至財(cái)務(wù)部（營(yíng)銷會(huì)計(jì)）。,,倉庫單據(jù)管理1、供應(yīng)商發(fā)貨的進(jìn)貨單，倉庫提供一份發(fā)貨清單，紅聯(lián)給總部會(huì)計(jì)。2、退貨給供應(yīng)商的退貨單，倉庫提供一份退貨清單，紅聯(lián)給收貨方，黃聯(lián)給總部會(huì)計(jì)。3、發(fā)貨單（倉庫給店鋪發(fā)貨），倉庫開具四聯(lián)的發(fā)貨單，白聯(lián)留底，紅聯(lián)交總部會(huì)計(jì)，藍(lán)聯(lián)黃聯(lián)給進(jìn)貨店鋪。4、退倉單（店鋪退貨給總倉），倉庫收到店鋪開具的兩張退貨單，第

7、三聯(lián)交總部會(huì)計(jì)，第四聯(lián)留底。注明店鋪退貨單）5、給加盟商發(fā)貨的發(fā)貨單，倉庫提供一份發(fā)貨清單，黃聯(lián)給總部會(huì)計(jì)，紅聯(lián)給加盟商。6、加盟商退貨的退貨單，倉庫提供一份發(fā)貨清單，紅聯(lián)給總部會(huì)計(jì)，黃聯(lián)給加盟商。7、與財(cái)務(wù)交接部分：每天下班前必須將當(dāng)日收發(fā)存按要求錄入EXCEL表格，核對(duì)無誤后做電腦存檔，次日將電子版與單據(jù)發(fā)給總部會(huì)計(jì)核對(duì)，由總部會(huì)計(jì)與營(yíng)銷會(huì)計(jì)核對(duì)門店每日/每周進(jìn)退貨是否相符，及月末與各供應(yīng)商、加盟核對(duì)確認(rèn)對(duì)賬單！物品單據(jù)管

8、理日常用品（低值易耗品）由專人采購，驗(yàn)收入庫，憑單向出納報(bào)銷。出納支出登賬。單據(jù)交會(huì)計(jì)入賬。物品管理員做日常領(lǐng)用登記，每月報(bào)會(huì)計(jì)銷賬。大項(xiàng)物品（固定資產(chǎn)）或活動(dòng)用品申請(qǐng)購買（由各部門主管負(fù)責(zé)申請(qǐng)）由人事行政部專人統(tǒng)一采購，驗(yàn)收入庫，憑單向出納報(bào)銷。出納支出登賬。單據(jù)交會(huì)計(jì)入賬。物品管理員做領(lǐng)用登記，交由會(huì)計(jì)登記到各責(zé)任人名下，每月核對(duì)庫存 。,,工資核算相關(guān)數(shù)據(jù)報(bào)表（門店必須在每月1號(hào)前上交督導(dǎo)3號(hào)前轉(zhuǎn)交人事部，

9、人事部必須在每月5號(hào)前上交總部會(huì)計(jì)）考勤辦公室人員考勤（人事專員）店鋪人員考勤（由店鋪上報(bào)給人事專員）數(shù)據(jù)匯總（人事專員匯總提供給總部會(huì)計(jì)）銷售表現(xiàn)業(yè)績(jī)（店鋪提供個(gè)人業(yè)績(jī)，營(yíng)銷會(huì)計(jì)提供各店總業(yè)績(jī)給總部會(huì)計(jì)）其他獎(jiǎng)金（店鋪上報(bào)）其他應(yīng)扣項(xiàng)目罰款（考勤罰款人事專員報(bào)總部會(huì)計(jì)）失貨（營(yíng)銷會(huì)計(jì)報(bào)總部會(huì)計(jì)）住宿（人事專員報(bào)總部會(huì)計(jì)）所有數(shù)據(jù)都在每月8號(hào)前報(bào)給會(huì)計(jì)工資審核會(huì)計(jì)核算陳總審批出納發(fā)放會(huì)計(jì)入賬報(bào)銷管理

10、費(fèi)用報(bào)銷：報(bào)銷嚴(yán)格按報(bào)銷規(guī)定來2、審批流程：報(bào)銷人員填寫報(bào)銷單—主管審核簽字—會(huì)計(jì)復(fù)核簽字—老大簽字—出納結(jié)算付款簽名盤點(diǎn)安排店鋪盤點(diǎn)（每月公司派人監(jiān)盤）倉庫盤點(diǎn)（每月抽盤，季度實(shí)盤）盤點(diǎn)要求監(jiān)盤人于盤點(diǎn)結(jié)束后，掃描的盤點(diǎn)數(shù)據(jù)務(wù)必當(dāng)場(chǎng)發(fā)至?xí)?jì)郵箱。若有手工盤點(diǎn)單，也務(wù)必復(fù)印一份帶回給會(huì)計(jì)，手工盤點(diǎn)單需店鋪同事和監(jiān)盤人雙方簽字生效。每人每月負(fù)責(zé)3家店鋪的監(jiān)盤，監(jiān)盤人員盤點(diǎn)完第二天上午休息，下午正常上班。,店鋪盤點(diǎn)制度,一

11、、店鋪盤點(diǎn)的程序二、店鋪配合三、店鋪?zhàn)约罕P點(diǎn)的注意事項(xiàng)四、盤點(diǎn)后數(shù)據(jù)處理辦法,,一、店鋪盤點(diǎn)的程序1、確認(rèn)店鋪平時(shí)是否已登記好店鋪每日的進(jìn)、銷、存數(shù)據(jù)，包括銷售、客戶退換、調(diào)出、調(diào)入、進(jìn)貨、退貨。如未，監(jiān)盤人員可拒絕盤點(diǎn)，由店長(zhǎng)通知按要求錄完后再進(jìn)行安排時(shí)間盤點(diǎn)。2、收到盤點(diǎn)時(shí)間通知，盤點(diǎn)前一天，店鋪應(yīng)對(duì)店鋪貨品進(jìn)行整理、清理現(xiàn)有的衣服、贈(zèng)品，便于盤點(diǎn)。盤點(diǎn)前，應(yīng)做好款式分類。如果因?yàn)榈赇佌?、擺放方面的原因，導(dǎo)致盤點(diǎn)差異，店

12、鋪負(fù)責(zé)。3、關(guān)門停止?fàn)I業(yè)（如盤點(diǎn)人員到店鋪時(shí)正好有客人在消費(fèi)時(shí)，可以稍等一下，等客人離開后再開始盤點(diǎn)）。4、登記店鋪結(jié)存（盤點(diǎn)前一天的結(jié)存，可以直接在道訊上查詢，當(dāng)進(jìn)銷存建立后可找財(cái)務(wù)查詢）。5、盤點(diǎn)前監(jiān)盤人員要要求店鋪先清理在外面的貨品，包括改衫、做版、電臺(tái)做廣告及其它原因在外面暫時(shí)無法到位的貨品，說明原因和條碼明細(xì)，并且做好登記。6、監(jiān)盤人員向店鋪出示并宣講盤點(diǎn)制度，店長(zhǎng)集合參盤人員，要求店鋪確認(rèn)知道制度后開始劃區(qū)后分組盤點(diǎn)

13、。7、由店長(zhǎng)及監(jiān)盤人做劃區(qū)，并對(duì)每區(qū)進(jìn)行不分類的總數(shù)記錄合計(jì)出店鋪總庫存數(shù)，劃區(qū)應(yīng)按貨品擺放位置按順序進(jìn)行劃區(qū)！ 8、手盤的：由店長(zhǎng)進(jìn)行分組分區(qū)，每組由兩個(gè)人進(jìn)行盤點(diǎn)，A與B對(duì)指定區(qū)域進(jìn)行盤點(diǎn)，A盤明細(xì)（款號(hào)色號(hào)碼號(hào)數(shù)量）B記錄，A對(duì)盤點(diǎn)表進(jìn)行合計(jì)時(shí)B盤點(diǎn)該區(qū)每款總數(shù)（款號(hào)數(shù)量），然后，A與B進(jìn)行核對(duì)，無誤交監(jiān)盤人核對(duì)該區(qū)總數(shù)，所有組盤點(diǎn)核對(duì)無誤后在盤點(diǎn)表簽名后交由店長(zhǎng)或監(jiān)盤人將盤點(diǎn)表錄入電腦EXCEL盤點(diǎn)表中（要按款號(hào)、數(shù)量、區(qū)域

14、錄入）。9、掃描盤點(diǎn)：盤點(diǎn)前，店鋪同事應(yīng)將有條碼與無條碼的衣服分類開，有條碼由店長(zhǎng)及監(jiān)盤人員分區(qū)進(jìn)行掃描，盤點(diǎn)時(shí)，不能對(duì)著一個(gè)條碼掃描，必須逐一對(duì)著貨品條碼進(jìn)行掃描。無條碼的盤點(diǎn)方式如上第8點(diǎn)。（盤點(diǎn)完成后，要求店鋪把沒有吊牌的衣服退倉或者補(bǔ)上條碼）。如果店鋪不能補(bǔ)上條碼的貨品，店鋪?zhàn)鐾素?，由盤點(diǎn)員帶回公司補(bǔ)條碼后與數(shù)據(jù)監(jiān)控組核對(duì)。,,10、盤點(diǎn)完后錄入或?qū)С鯡XCEL盤點(diǎn)數(shù)據(jù)，做出進(jìn)銷存差異，如果核對(duì)有差異，監(jiān)盤人指定一組人員進(jìn)行某

15、款或某幾款貨品的重新盤點(diǎn)，雙方核對(duì)無誤后，方可進(jìn)行差異確認(rèn)；如果店鋪不配合、不核對(duì)或者不認(rèn)真，視為本次盤點(diǎn)沒有問題，差異結(jié)果由店鋪承擔(dān)。11、所有衣服盤點(diǎn)完成后，盤點(diǎn)員與店鋪進(jìn)行總核對(duì)。如果核對(duì)出現(xiàn)差異，盤點(diǎn)員與店鋪找出出錯(cuò)原因，協(xié)同解決；如果店鋪不核對(duì)或者不認(rèn)真核對(duì)，視為所有盤點(diǎn)都沒有問題，因此造成的差異由店鋪負(fù)責(zé)。 12、監(jiān)盤人員與店鋪一起，結(jié)合”前一天的結(jié)存”、”當(dāng)日的進(jìn)銷存數(shù)據(jù)”、”盤點(diǎn)數(shù)據(jù)”，核對(duì)盤點(diǎn)差異表。如果仍有差異，

16、盤點(diǎn)員與店鋪協(xié)同解決方案隨盤點(diǎn)表交回財(cái)務(wù)部。13、店鋪查找丟失的貨品，必須是監(jiān)盤人員在場(chǎng)時(shí)一小時(shí)內(nèi)找到，監(jiān)盤人員負(fù)責(zé)把找到的貨品錄入。監(jiān)盤人員離開店鋪后找到的貨品，一律不予承認(rèn)。14、店鋪確認(rèn)整個(gè)盤點(diǎn)數(shù)據(jù)正確后，監(jiān)盤人與店長(zhǎng)在盤點(diǎn)表上簽字，把盤點(diǎn)數(shù)據(jù)當(dāng)場(chǎng)傳回財(cái)務(wù)郵箱，盤點(diǎn)表兩份一份留店鋪，一份由監(jiān)盤人員交回財(cái)務(wù)部。15、盤點(diǎn)員如實(shí)填寫盤點(diǎn)報(bào)告，店鋪應(yīng)簽名確認(rèn)。如果無正當(dāng)理由，店鋪不簽名，盤點(diǎn)員當(dāng)場(chǎng)通知市場(chǎng)營(yíng)銷部督導(dǎo)、經(jīng)理后，在盤點(diǎn)

17、報(bào)告上注明店鋪拒簽情況。17、店鋪盤點(diǎn)確認(rèn)后，監(jiān)盤人員離開后，店長(zhǎng)開始做電腦。如果店鋪未經(jīng)確認(rèn)做入公司電腦軟件，由店鋪負(fù)責(zé)。18、財(cái)務(wù)月末根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果做店鋪進(jìn)銷存，根據(jù)盤點(diǎn)報(bào)告，對(duì)盤點(diǎn)差異進(jìn)行庫存調(diào)整及相應(yīng)財(cái)務(wù)處理。,,二、店鋪配合1、保證盤點(diǎn)時(shí)有充足的人員上班，配合盤點(diǎn)。2、保證整個(gè)盤點(diǎn)過程順利，盤點(diǎn)能準(zhǔn)確，最好盤點(diǎn)時(shí)關(guān)門停止?fàn)I業(yè)。3、店鋪保證監(jiān)盤人員在做出進(jìn)銷存差異后一小時(shí)內(nèi)能核對(duì)完盤點(diǎn)差異。一般店鋪下午生意較好，盤點(diǎn)最好

18、上午進(jìn)行。如果下午盤點(diǎn)，最好晚九點(diǎn)后關(guān)門盤點(diǎn)。4、積極主動(dòng)地配合監(jiān)盤人員的工作，做好清理、登記、點(diǎn)數(shù)、核查等工作。5、保證盤點(diǎn)核對(duì)后的貨架上的衣服，在整個(gè)盤點(diǎn)完成前，不改變位置，便于核對(duì)。6、在盤點(diǎn)前、盤點(diǎn)結(jié)束，店鋪錄電腦前，一定要聯(lián)系倉庫數(shù)據(jù)監(jiān)控組，并且得到同意后開始操作。7、店鋪及時(shí)把沒有條碼的貨品退回總倉補(bǔ)條碼。如果盤點(diǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)沒有補(bǔ)條碼的貨品超過20件，盤點(diǎn)員應(yīng)該及時(shí)登記并上報(bào)市場(chǎng)營(yíng)銷部處理。8、如果因?yàn)榈赇伵浜喜缓茫?/p>

19、者不予配合，由此造成的差異，由店鋪負(fù)責(zé)。9、店鋪?zhàn)詣?dòng)更改吊牌的貨品，店鋪應(yīng)該事先告訴盤點(diǎn)員，把貨品單獨(dú)放置。如果店鋪不告訴或者不單獨(dú)放置，事后不能以該理由要求更改盤點(diǎn)記錄。10、店鋪應(yīng)該及時(shí)清查、處理本店的負(fù)數(shù)庫存。庫存負(fù)數(shù)超過10件，財(cái)務(wù)有權(quán)要求店鋪盤點(diǎn)。 三、店鋪?zhàn)约罕P點(diǎn)的注意事項(xiàng)1、店鋪盤點(diǎn)最好是在督導(dǎo)在場(chǎng)指導(dǎo)下盤點(diǎn)。2、嚴(yán)格按照盤點(diǎn)程序進(jìn)行。3、有掃描槍的，盤點(diǎn)只能用一個(gè)盤點(diǎn)表（即一個(gè)電腦單號(hào)），不能一次盤

20、點(diǎn)用多個(gè)盤點(diǎn)表。4、店鋪知道漏盤，應(yīng)該查明具體條碼，如果不愿意查詢，按盤點(diǎn)表執(zhí)行。5、沒有條碼的衣服補(bǔ)條碼盤點(diǎn)（盤點(diǎn)后把該批貨品退倉）。不能補(bǔ)上條碼的貨品，做退倉處理，等倉庫補(bǔ)上條碼后，由店長(zhǎng)與倉庫及財(cái)務(wù)核對(duì)。6、盤點(diǎn)核對(duì)當(dāng)時(shí)不能查出衣服，事后查出要求增加盤點(diǎn)數(shù)，需要經(jīng)督導(dǎo)確認(rèn)。7、店鋪盤點(diǎn)丟了衣服，核對(duì)差異時(shí)找到，第二次盤點(diǎn)又出現(xiàn)相同的差異，上報(bào)市場(chǎng)營(yíng)銷部處理。8、財(cái)務(wù)發(fā)給店鋪的盤點(diǎn)差異，店鋪應(yīng)該在核對(duì)盤點(diǎn)差異的當(dāng)天，及時(shí)核

21、對(duì)差異并回復(fù)財(cái)務(wù)，否則財(cái)務(wù)直接按盤點(diǎn)表進(jìn)行調(diào)整。9、店鋪?zhàn)约罕P點(diǎn)出錯(cuò)，應(yīng)該在二天內(nèi)重新盤點(diǎn)。,,四、盤點(diǎn)后數(shù)據(jù)處理辦法1、店鋪貨品數(shù)據(jù)的監(jiān)控包括數(shù)量和金額兩方面。2、財(cái)務(wù)把差異數(shù)量與金額報(bào)人力資源部處理。3、盤點(diǎn)后店鋪確有正當(dāng)理由需要修改盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的，經(jīng)市場(chǎng)營(yíng)銷部督導(dǎo)、經(jīng)理審核，由市場(chǎng)營(yíng)銷部商同資訊管理部協(xié)商解決。4、經(jīng)店鋪和盤點(diǎn)員確認(rèn)的差異，財(cái)務(wù)按差異表進(jìn)行調(diào)整。  補(bǔ)充規(guī)定：1、店鋪要按時(shí)盤點(diǎn)，必須在兩個(gè)月內(nèi)（

22、60天內(nèi)）盤點(diǎn)一次，不得以任何原因或借口推脫。如未按時(shí)盤點(diǎn)，督導(dǎo)和店鋪各扣50元，并要求在一個(gè)星期內(nèi)盡快盤點(diǎn)，并且盤點(diǎn)丟失貨品要按正價(jià)賠償!2、如果電腦壞了，有手提電腦的督導(dǎo)要主動(dòng)過去盤點(diǎn)；如果由于人為原因損壞電腦硬件或軟件，不能及時(shí)配合到盤點(diǎn)，由店鋪負(fù)責(zé)，并且在電腦好了后要兩天內(nèi)安排盤點(diǎn)。3、店鋪盤點(diǎn)有誤差，要求重盤的，必須在兩天之內(nèi)重盤。4、盤點(diǎn)誤差未超過一頁的店鋪，要求當(dāng)天下午5點(diǎn)前給到差異確認(rèn)回復(fù)，不得以人多或工作忙而推脫

23、到明后天。如不履行，直接按盤點(diǎn)差異調(diào)整，不再給機(jī)會(huì)解釋。5、盤點(diǎn)誤差有兩頁或超過兩頁的，可以在第二天下午5點(diǎn)前給到差異確認(rèn)回復(fù)，但第二月應(yīng)該由督導(dǎo)或財(cái)務(wù)親自過去監(jiān)督跟進(jìn)盤點(diǎn)。如果次月督導(dǎo)/財(cái)務(wù)未跟進(jìn)盤點(diǎn)，督導(dǎo)/財(cái)務(wù)處罰。6、盤點(diǎn)當(dāng)月不見的衣服店鋪查核確認(rèn)沒有不見，但在第二次盤點(diǎn)中仍不見的衣服，要扣店鋪20分，盤點(diǎn)當(dāng)月不見的衣服店鋪查核確認(rèn)不見，但在第二月盤點(diǎn)中又找到的衣服，衣服還給店鋪，但要扣店鋪20分績(jī)效分。7、店鋪盤點(diǎn)無條碼衣

24、服不得超過10件，漏盤不得超過5件。否則扣績(jī)效分20分并于兩天之內(nèi)重盤 。,店鋪管理規(guī)范,為了規(guī)范各分店銷售存款貨品管理、費(fèi)用報(bào)銷、財(cái)務(wù)單據(jù)、考勤報(bào)備的管理方面，由財(cái)務(wù)管理規(guī)范---細(xì)則1外另特制定本管理辦法及操作規(guī)范。一、銷售存款貨品管理的操作規(guī)范：營(yíng)銷會(huì)計(jì)每日根據(jù)“門店日?qǐng)?bào)表”數(shù)據(jù)作相關(guān)的會(huì)計(jì)處理，進(jìn)行（進(jìn)、銷、存）數(shù)據(jù)核對(duì)無誤后方可完成入賬。 ①、門店日?qǐng)?bào)表：每晚下班前，整理店鋪時(shí)，由店長(zhǎng)指定的晚班員工或收銀或店長(zhǎng)將今日

25、單據(jù)按要求將當(dāng)日進(jìn)退貨、調(diào)入、調(diào)出、銷售等明細(xì)錄入EXCEL表格，由收銀填寫銷售存款. 經(jīng)核對(duì)無誤后做電腦存檔，店長(zhǎng)需檢查單據(jù)與錄入是否相符，并時(shí)不時(shí)檢查與收銀核對(duì)存款及抽查店鋪庫存是否賬實(shí)相符。次日11點(diǎn)前發(fā)送電子版給營(yíng)銷會(huì)計(jì)，并將單據(jù)交營(yíng)銷會(huì)計(jì)核對(duì)，營(yíng)銷會(huì)計(jì)將單據(jù)與店鋪錄入的門店日?qǐng)?bào)表核對(duì)做出當(dāng)日收入日?qǐng)?bào)表5點(diǎn)前上交陳總?？倐}倉管/統(tǒng)計(jì)：每天下班前必須將當(dāng)日收發(fā)存按要求錄入EXCEL表格，核對(duì)無誤后做電腦存檔，并將單據(jù)分類放好，

26、次日將電子版與單據(jù)發(fā)給總部會(huì)計(jì)核對(duì)，由總部會(huì)計(jì)與營(yíng)銷會(huì)計(jì)核對(duì)門店每日/每周進(jìn)退貨是否相符，及月末與各供應(yīng)商、加盟核對(duì)確認(rèn)對(duì)賬單！ ②、交賬時(shí)間：泉州市區(qū)內(nèi)每天上午11點(diǎn)前將電子版及所有財(cái)務(wù)單據(jù)上交財(cái)務(wù)部（營(yíng)銷會(huì)計(jì)），泉州市區(qū)以外的店鋪每次日將電子版門店日?qǐng)?bào)發(fā)送給財(cái)務(wù)部（營(yíng)銷會(huì)計(jì)），每月的1日、11日、21日將單據(jù)寄送至財(cái)務(wù)部（營(yíng)銷會(huì)計(jì)）。,,門店日?qǐng)?bào)表,,特注：考勤報(bào)表各店應(yīng)以每月1號(hào)報(bào)送至督導(dǎo)處核實(shí)3號(hào)前轉(zhuǎn)送至人事部統(tǒng)計(jì)后5號(hào)前報(bào)送

27、至財(cái)務(wù)總會(huì)計(jì)處，未按時(shí)按序完成流程將給予退回考勤，后果自負(fù)！,,③、各店鋪在匯回總部營(yíng)業(yè)款時(shí)，無論金額大小，必須按規(guī)定時(shí)間于次日早11：00前匯款辦理完畢。每天發(fā)送日?qǐng)?bào)表至營(yíng)銷會(huì)計(jì)。④、各店鋪匯款辦理完畢時(shí)回店鋪，必須在匯款單上背后注明款項(xiàng)所屬銷售日期、辦款經(jīng)手人，將原始匯款單據(jù)存根轉(zhuǎn)交各店現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人存檔以便雙方帳目核對(duì)；⑤、各分店沒有按上述規(guī)定辦理相關(guān)業(yè)務(wù)的，財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)將根據(jù)實(shí)際情況作出相應(yīng)處罰（如無按規(guī)定匯款遲一天者按當(dāng)月工資扣

28、款50元、按責(zé)任情況承擔(dān)“店長(zhǎng)扣30元、當(dāng)班人員扣20元”以此類推）請(qǐng)各位同事自覺遵守以上相關(guān)規(guī)定。 二、費(fèi)用報(bào)銷規(guī)范1、店鋪日常費(fèi)用、報(bào)銷流程：店鋪日常費(fèi)用申購單督導(dǎo)簽署意見財(cái)務(wù)部審核簽字營(yíng)銷經(jīng)理 簽字,,各項(xiàng)費(fèi)用開支，必須經(jīng)部門經(jīng)理以上人員和財(cái)務(wù)審核后，上報(bào)（營(yíng)銷經(jīng)理）批準(zhǔn)，并按以下具體各項(xiàng)費(fèi)用的報(bào)銷流程辦理；申請(qǐng)費(fèi)用審批（附表） (直接雙擊打開)2、費(fèi)用報(bào)銷期限: ①、現(xiàn)金日常費(fèi)用報(bào)銷（用于辦公用品、水電

29、、電話、桶裝水、運(yùn)費(fèi)支付費(fèi)用）每周三前由各店鋪負(fù)責(zé)人申請(qǐng)傳至督導(dǎo)審閱意見交由財(cái)務(wù)部審核，呈交營(yíng)銷經(jīng)理辦理審批手續(xù)。 ②、各店鋪經(jīng)辦人員在支出費(fèi)用時(shí)，應(yīng)取得真實(shí)合法的原始憑證（票據(jù)）。以下憑證視為合法。手工單：如運(yùn)費(fèi)：內(nèi)容必須注明所送貨物件數(shù)并由司機(jī)、店長(zhǎng)、收銀簽字方可有效！經(jīng)手人必須在發(fā)票背后簽署姓名、日期、用途/目的，方可準(zhǔn)予報(bào)銷！ ③、各店鋪經(jīng)辦人員無法取得的合法憑證時(shí)，應(yīng)按要求規(guī)范填寫，否則，視為無效憑證，不予報(bào)銷。④、

30、每次報(bào)銷費(fèi)用時(shí)必須填制統(tǒng)一的附件“費(fèi)用報(bào)銷單”每月允許報(bào)銷一次，報(bào)銷日：泉州市區(qū)為25日，泉州市區(qū)以外的25日開始整好寄送至財(cái)務(wù)。（除特殊情況外）正常支出費(fèi)用報(bào)銷不得跨月（日期范圍以月份為準(zhǔn)），未能按時(shí)將報(bào)銷單據(jù)上交回公司財(cái)務(wù)的，則報(bào)銷費(fèi)用累計(jì)到下月者，財(cái)務(wù)部有權(quán)則不予報(bào)銷。,店鋪收銀制度,賬目上交疊放順序：①銷售日?qǐng)?bào)表.②存款單.③刷卡單.④銷售小票.⑤銷售清單.⑥進(jìn)貨單.⑦調(diào)入單.⑧退貨單.⑨退公司單，⑩調(diào)出單。（無按順序擺放一處1

31、元）每天下班前應(yīng)將進(jìn)貨、退貨、調(diào)拔、銷售按要求錄入EXCEL表格做好門店日?qǐng)?bào)表，次日11點(diǎn)前發(fā)送至財(cái)務(wù)。（一處沒按要求做罰店長(zhǎng)3元）銷售日?qǐng)?bào)表要填寫完整:進(jìn)貨，調(diào)入，退倉，退公司，日期，店鋪，制表人等，無交易金額及數(shù)量的需用“／”標(biāo)識(shí)，且制表人應(yīng)用全名。（一處沒做1元）存款：當(dāng)天營(yíng)業(yè)額一定要在第二天早10點(diǎn)前存進(jìn)銀行（未存的店鋪一次5元）。買單過程不可多刷顧客的錢，多刷金額由刷卡人負(fù)責(zé)。（并罰款5元）銷售小票的要求：①店名與日

32、期，電話，地址必填并詳細(xì)填寫。 ②款號(hào)，色號(hào)，碼數(shù)，價(jià)格填寫無誤且字跡要清晰。 ③小票不得涂涂改改，如有涂改店長(zhǎng)∕助店要注明原因。 ④作廢單一定要由店長(zhǎng)∕助店注明原因。 ⑤辦卡無刷卡號(hào)：800原價(jià)辦卡沒刷卡的開單人罰款5元 。

33、 1500辦卡打折沒刷卡的開單人補(bǔ)足折扣差價(jià)，并罰款10元。 ⑥忘給顧客刷卡號(hào)如無法當(dāng)天追回，其中差價(jià)由收款人墊付。 ⑦訂金單要回收，忘記回收的必須當(dāng)天追回，否則訂單金額由收款人負(fù)責(zé)。 ⑧金額要四舍五入，如沒有由收款人負(fù)責(zé)。 ⑨付款方式應(yīng)注明清晰。

34、 ⑩如有活動(dòng)需在單上注明，折扣要體現(xiàn)。（以上無注明處均以漏填一項(xiàng)1元）,,進(jìn)貨、調(diào)入、退貨、退公司，調(diào)出的件數(shù)，金額，款號(hào)，色號(hào)，碼數(shù)，都要無誤且字跡要清晰。（一處1元）當(dāng)天賬目一定要在第二天中午12點(diǎn)前上交。（一次5元）有銷售伊布都貨品的店鋪必須在上午11點(diǎn)之前匯報(bào)給（未報(bào)者或超出時(shí)間報(bào)者一次10元）。VIP辦理資料必需填寫完整,(姓名,電話,地址,生日，職業(yè)為必填項(xiàng))否則不予辦理，辦卡日期及卡號(hào)由店鋪填寫.（如發(fā)現(xiàn)無按此操作

35、給予發(fā)卡者，一次5元）POS機(jī)必須當(dāng)天結(jié)算方可下班。如果其它店有來刷卡，必須注明幾店刷多少錢。（一次10元）考勤由收銀做，數(shù)據(jù)，表格，VIP資料等都要上交，且需每個(gè)同事簽名確認(rèn)后要由代班簽名審核方可生效，且要在每月5號(hào)前上交。（發(fā)完工資后有任何問題請(qǐng)店鋪人員向代班反映后17號(hào)前統(tǒng)一交由小吳審核）（沒按時(shí)上交者10元）費(fèi)用報(bào)銷中報(bào)銷人、審批人應(yīng)堅(jiān)持分權(quán)原則，對(duì)報(bào)銷人、審批人為同一人簽字的費(fèi)用財(cái)務(wù)部門將拒絕報(bào)銷，報(bào)銷憑證應(yīng)用黑色水筆抄

36、寫且字跡清晰整潔。（無按要求2元）道訊的挑撥單和銷售數(shù)據(jù)要上傳（一項(xiàng)5元）道訊中不得有空單（一次200元）生成的單據(jù)不能刪除應(yīng)作廢（一次5元） 在此本公司也會(huì)在當(dāng)月評(píng)選最佳收銀員獎(jiǎng)一位：獎(jiǎng)勵(lì)30元,差旅管理制度,根據(jù)上級(jí)有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司實(shí)際情況，本著既勤儉節(jié)約，又要保證出差人員工作與生活需要的原則，制定本制度。本辦法適用于本公司因公出差支領(lǐng)旅費(fèi)的員工。出差旅費(fèi)

37、分交通費(fèi)、膳宿費(fèi)及特別費(fèi)三項(xiàng)：交通費(fèi)是指火車、汽車、飛機(jī)等費(fèi)用。膳宿費(fèi)是指膳食費(fèi)及宿費(fèi)。特別費(fèi)是指因公支付的其他費(fèi)用。出差及報(bào)銷流程員工因公出差，應(yīng)事先填明員工出差申請(qǐng)單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核并呈報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后出差，如因事情緊急而未及時(shí)填表，須事先由部門負(fù)責(zé)人口頭報(bào)告總經(jīng)理，等返回公司后，應(yīng)立即補(bǔ)辦手續(xù)，員工出差報(bào)支表的處理程序如下：出差前依單填明部門、職稱、姓名、出差地點(diǎn)、出差事由、搭乘交通工具、出差日期，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后呈

38、報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。出差人除特別費(fèi)外的一切費(fèi)用先由出差人墊付，返回后7日內(nèi)填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單，注明實(shí)際出差日期、起始地點(diǎn)、工作內(nèi)容、報(bào)銷項(xiàng)目、金額等，由所屬部門和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核后報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，由財(cái)務(wù)部在報(bào)銷時(shí)沖銷預(yù)支數(shù)。（備注：必須憑票實(shí)報(bào)實(shí)銷。）,,出差申請(qǐng)單流程：申請(qǐng)人填寫出差申請(qǐng)單----上級(jí)審批（出差的必要性，出差安排的合理性）---人事部（記錄考勤資料，跟進(jìn)出差考勤，參加會(huì)議及培訓(xùn)的還需付會(huì)議簽到表）----（知會(huì)）財(cái)務(wù)部（報(bào)銷

39、時(shí)核查需要）差旅報(bào)銷流程：填寫報(bào)銷單---上級(jí)審批（審核報(bào)銷的費(fèi)用是否真實(shí)）----人事部（核實(shí)出差申請(qǐng)的有效性）----財(cái)務(wù)部（檢查發(fā)票有效性，報(bào)銷的合理性）----總經(jīng)理（審批）-----出納（付款）差旅費(fèi)可申報(bào)范圍分成如下幾個(gè)部分：一事一單，不得將數(shù)次出差合并一單報(bào)銷。宿費(fèi)上限150元/日，話費(fèi)及伙食共補(bǔ)助50元/日。（補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)地域，職位級(jí)別另行確定）交通費(fèi)以經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)的交通方式依票據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷。公司員工出差

40、期間，確因工作需要支付其他一切費(fèi)用（如宴請(qǐng)、送禮等）時(shí)，必須經(jīng)部門經(jīng)理核準(zhǔn)，依票據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷。出差參加會(huì)議的須將會(huì)議通知附于報(bào)銷單后，電話通知的須在出差事由中注明。而人事應(yīng)將會(huì)議簽到表送一份至財(cái)務(wù)。　　6、一事一單，不得將數(shù)次出差合并一單報(bào)銷?！　?、出差期間購買的物品、資料等，需加填費(fèi)用報(bào)銷單報(bào)銷，不得合并在差旅費(fèi)中報(bào)銷。7、訂票手續(xù)費(fèi)不得超過車船等票價(jià)的15%，退票費(fèi)不予報(bào)銷。8、車票遺失的須書面說明情況(注明乘坐的交通工具、