經(jīng)濟資本管理在中國商業(yè)銀行的應用研究.pdf

1、商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣資金的特殊金融企業(yè)，其顯著特點之一就是高風險性。資本作為商業(yè)銀行的風險緩沖器，代表著商業(yè)銀行的風險抵御能力。近年來，關于商業(yè)銀行資本管理體系的研究不斷增多，特別是經(jīng)濟資本管理體系越來越受到各大商業(yè)銀行越來越的重視，其運用越來越廣泛，已成為國際銀行業(yè)普遍應用的風險管理模式。
　　 隨著《巴塞爾新資本協(xié)議》的推出，監(jiān)管資本的概念得到了進一步的補充、修改和完善，為商業(yè)銀行的資本管理提供了新的依據(jù)。為了滿足《巴塞爾新資

2、本協(xié)議》的要求，也為了在激烈的競爭中處于更加有力的地位，我國各大商業(yè)銀行也都積極引進經(jīng)濟資本管理理念，并在實際運用中不斷探索，尋找適合我國商業(yè)銀行經(jīng)營管理現(xiàn)狀的管理模式。
　　 本文共分為五部分。第一章為緒論，闡述了本文研究的背景和意義，國內外關于經(jīng)濟資本管理體系的研究概述、研究思路、研究方法和框架，并介紹了本文的創(chuàng)新和不足。第二章商業(yè)銀行經(jīng)濟資本管理理論及方法。本章首先介紹了經(jīng)濟資本的概念和內涵、經(jīng)濟資本計量的基本原理和經(jīng)濟資

3、本管理體系。在此基礎上，對經(jīng)濟資本的計量、經(jīng)濟資本的配置和基于RAROC和EVA的經(jīng)濟資本績效評估方法進行了詳細的闡述，探討了其在商業(yè)銀行風險管理中的重要作用。第三章中國與西方國家商業(yè)銀行經(jīng)濟資本管理的比較分析。選取了4家西方先進商業(yè)銀行，對其經(jīng)濟資本管理現(xiàn)狀進行了研究。然后介紹了中國商業(yè)銀行經(jīng)濟資本管理的現(xiàn)狀，并與西方先進銀行進行了對比分析。在此基礎上，找出中國商業(yè)銀行應從哪些方面借鑒西方先進商業(yè)銀行的經(jīng)濟資本管理經(jīng)驗。第四章中國商業(yè)

4、銀行實施經(jīng)濟資本管理的應用分析。以國內某商業(yè)銀行二級分行為例分析了經(jīng)濟資本管理在中國銀行業(yè)的具體實踐情況。首先運用該銀行根據(jù)自身特點設計的內部模型對其信用風險進行計量，并據(jù)此計算其經(jīng)濟資本占用額。然后以此為基礎，計算該分行RAROC和EVA等績效評估指標，并據(jù)此評價該分行的經(jīng)營業(yè)績，為其經(jīng)濟資本的合理配置提供依據(jù)。最后分析該分行經(jīng)濟資本配置的實際應用情況，主要表現(xiàn)為經(jīng)濟資本預算的編制和管理。第五章中國商業(yè)銀行實施經(jīng)濟資本管理的對策建議。