內(nèi)控制度實(shí)施細(xì)則

1、1內(nèi)控制制度實(shí)施細(xì)則內(nèi)控制制度實(shí)施細(xì)則第一章第一章總則第一條為了促進(jìn)集團(tuán)公司的健康發(fā)展，規(guī)范各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的順利實(shí)施，堵塞經(jīng)營(yíng)管理中的漏洞，確保集團(tuán)公司不斷發(fā)展壯大，根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》、《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》以及《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》等文件的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際，制定本細(xì)則。第二條強(qiáng)化檢查和考核。（一）為了確保本細(xì)則能有效地發(fā)揮作用，并使之不斷地得到完善，經(jīng)研究成立內(nèi)部控制制度管理領(lǐng)導(dǎo)小組。（二）內(nèi)部控制制度領(lǐng)導(dǎo)小組主要負(fù)

2、責(zé)督促內(nèi)部控制制度在集團(tuán)公司內(nèi)部的執(zhí)行和落實(shí)，聽取各部門和下屬子公司、控股子公司內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決執(zhí)行過程中存在的問題，定期對(duì)各職能部門執(zhí)行內(nèi)部控制制度情況進(jìn)行監(jiān)督、考核和檢查。（三）對(duì)于嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部控制制度的給予精神鼓勵(lì)和物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)于違規(guī)違章的給予行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰。第三條建立良好的信息溝通系統(tǒng)，加強(qiáng)信息流動(dòng)與溝通。集團(tuán)公司各職能部門在工作過程中要及時(shí)準(zhǔn)確地掌握內(nèi)部控制各環(huán)節(jié)的信息，并反饋到集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)職能部門，確

3、保各項(xiàng)工作按照內(nèi)部控制制度的要求，做好事前、事中和事后控制。第四條集團(tuán)公司所屬的子公司、控股子公司和各職能部門必須嚴(yán)格遵守本辦法的各項(xiàng)規(guī)定，并接受監(jiān)督檢查。3來必須向公司原開具處匯報(bào)登記其介紹信的用途，未使用的必須交回。第十條關(guān)于公司印章的其他相關(guān)規(guī)定參照集團(tuán)公司《印章管理制度》執(zhí)行。第二節(jié)第二節(jié)合同的內(nèi)部控制合同的內(nèi)部控制第十一條公司對(duì)外簽訂的各類合同一律適用本制度。合同的訂立、履行應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家的法律、行政法規(guī)、公司章程，不得損害公司

4、利益。第十二條合同管理實(shí)行承辦人制度、授權(quán)委托管理制度、審計(jì)監(jiān)察制度、責(zé)任追究制度、合同專用章制度等。（一）承辦人制度指公司合同具體承辦部門指定合同承辦人對(duì)合同訂立、履行的程序和執(zhí)行情況全過程負(fù)責(zé)的制度。承辦人由承辦部門根據(jù)合同項(xiàng)目需要指定。公司臨時(shí)借用、借調(diào)，聘用人員不能作為承辦人。（二）授權(quán)委托管理制度指法定代表人授權(quán)代理人簽署合同應(yīng)當(dāng)按本規(guī)定辦理授權(quán)委托書的制度。（三）審計(jì)監(jiān)察制度指財(cái)務(wù)審計(jì)部依其職責(zé)對(duì)合同訂立、履行、擔(dān)保、變更、