對(duì)洗錢活動(dòng)監(jiān)管的思考

1、《經(jīng)濟(jì)師》2003年第1期●金融研究對(duì)洗錢活動(dòng)監(jiān)管的思考摘要：文章介紹了洗錢活動(dòng)的舍jL與發(fā)展及其時(shí)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的巨大彰響。結(jié)合我國實(shí)際情況，提出了在現(xiàn)階段整頓外匯市場秩序是開展反洗錢斗爭的工作方向和關(guān)鍵，并論述了應(yīng)采取的主要措施。關(guān)鍵詞：反洗錢外匯市場金融監(jiān)管中圖分類號(hào)：F8302文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1004—4914(2003J0l一24302一、洗錢活動(dòng)的發(fā)展及其對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的影響洗錢(M(meyL虬mden艱)按照美國《洗錢擰

2、制法》的定義就是葉自將犯罪所得不義之財(cái)通過金融機(jī)構(gòu)，使其形式上變成干凈的金錢，從而隱蔽這種不法之財(cái)與犯罪行為之閫關(guān)系的行為”。即將所謂的“黑錢”，通過一系列的手段進(jìn)行清洗，使其變?yōu)楹戏ㄥX財(cái)?shù)男袨?。其過程一般可以分為三個(gè)階段：(1)放置。即對(duì)來自非法活動(dòng)的現(xiàn)金做有形的處理。走私大量的貨幣然后將非法資金與合法存款混合起來存人金融機(jī)構(gòu)。(2)分離。制造復(fù)雜的金融交易(有意蒙蔽審計(jì)嘧督且進(jìn)行匿名交易)層次。通過多次轉(zhuǎn)移多次交易的手段將非法資金從

3、它們的來源中分離出來。(3)一體化。在這個(gè)階殷給非法財(cái)產(chǎn)披上合法的外衣，把已經(jīng)經(jīng)過處理的非法資金同正常資金一起注入金融系統(tǒng)或商業(yè)系統(tǒng)完成整個(gè)過程。在我國，近些年來隨著改革開放的不斷發(fā)展，在中國的投資數(shù)量越來越多，外匯管制也日益放松，但是相應(yīng)的金融監(jiān)管法規(guī)建設(shè)和金融員工素質(zhì)提高沒有跟上，洗錢活動(dòng)已經(jīng)出現(xiàn)在了市場中，對(duì)我國的社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活產(chǎn)生了巨大的影響。旨先，洗錢活動(dòng)造成了經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)信息的扭曲，極人地增加了政府宏觀管理的困難。由于洗錢活動(dòng)中的

4、錢都是來源于非法活動(dòng)，在金融系統(tǒng)中迂回流轉(zhuǎn)，利用“空殼公司”、“屏幕公司”虛開各種單據(jù)票證等手段來規(guī)避政府有關(guān)部門的監(jiān)管，必然會(huì)造成應(yīng)當(dāng)反映社會(huì)總體經(jīng)營活動(dòng)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的失真給國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的制定與執(zhí)行帶來困難。其次，洗錢活動(dòng)會(huì)腐蝕金融系統(tǒng)，引發(fā)其腐敗現(xiàn)象的產(chǎn)生。由于稍具規(guī)模的洗錢活動(dòng)就必須借助于金融機(jī)構(gòu)所以幾乎所有大規(guī)模的洗錢活動(dòng)中都有銀行工作人員牽扯在內(nèi)。他們都是被其中大量的金錢所收買。而由此引發(fā)的腐敗現(xiàn)象，則會(huì)影響銀行內(nèi)部管理

5、，乃至對(duì)外的聲譽(yù)。第三，洗錢活動(dòng)中的資金易成為流動(dòng)于國際金融市場上的巨額流資。這些資金在國際間流動(dòng)，不但會(huì)對(duì)各國貨幣政策效果帶來消極的影響，而且集中起來沖擊某國的股市、匯市和房地產(chǎn)市場，將會(huì)對(duì)其金融市場造成極大的動(dòng)蕩。最后，洗錢活動(dòng)會(huì)進(jìn)一步壯大黑社會(huì)及販毒組織等黑惡勢力的實(shí)力，對(duì)社會(huì)安定帶來極大的負(fù)面影響。洗錢活動(dòng)在法律中被稱為下游犯罪，是整個(gè)犯罪活動(dòng)的完成階段。將非法得來的收入轉(zhuǎn)化為干凈的資金，才是犯罪活動(dòng)的完成。而這個(gè)完成意昧著那些

6、黑錢可以光明正大地拿出來，無疑增強(qiáng)了把罪組織進(jìn)一步危害社會(huì)的能力。=、整頓外匯市場是目前我國反洗錢工作的方向與關(guān)鍵洗錢活動(dòng)對(duì)經(jīng)濟(jì)有如此大的危害，所以應(yīng)當(dāng)引起我們的重視，采取有力的措施開展反洗錢斗爭。筆者認(rèn)為，在現(xiàn)階段通過整頓外匯市場秩序來推動(dòng)反洗錢斗爭，應(yīng)當(dāng)成為工作的方向，而且必將取得良好的效果。這是因?yàn)椋?我國市場發(fā)展韌期階段，相應(yīng)的法律法規(guī)建設(shè)和金融監(jiān)管不夠完善，是洗錢活動(dòng)日益轉(zhuǎn)入我國的主要原因。雖然我國對(duì)外匯管制較嚴(yán)，但是相應(yīng)的金

7、融監(jiān)管和法律不健全。正是外匯市場秩序的混亂給●于洪平洗錢活動(dòng)眥可乘之機(jī)，因此整頓外匯市場，加強(qiáng)對(duì)外匯市場的管理是正本清源的做法，只有這樣才能真正地從根本上遏制洗錢活動(dòng)。2洗錢活動(dòng)的國際化、一體化使整頓外匯市場成為反洗錢的內(nèi)在要求?，F(xiàn)階段，洗錢活動(dòng)的于段越來越復(fù)雜，也越來越國際化、一體化。并不是在一國產(chǎn)生的黑錢就在該國“洗”，而實(shí)際上一筆黑錢的洗干凈往往要涉及到兩個(gè)甚至更多國家金融機(jī)構(gòu)的活動(dòng)。這樣在我國目前的外亍[管制政策下，黑錢到達(dá)和離

8、開我國市場時(shí)一般都是以外幣的形式，所以外匯市場是黑錢在我國金融市場中最主要的括動(dòng)場所或是必須經(jīng)過的市場。因此整頓外匯市場是反洗錢的關(guān)鍵所在。只要抓住遺一點(diǎn)，就能較好地把握我國的洗錢同題。3黑錢的大規(guī)模流人，影響了我國的投資環(huán)境，又進(jìn)一步惡化了我國外匯市場秩序，使關(guān)心金融交易規(guī)則合法與安全的真正投資者不敢進(jìn)入。所以整頓外匯市場，把這些黑錢清除出去重樹健康的市場秩序，將有利于凈化投資環(huán)境，更好地為真正的外商投資服務(wù)從而為引進(jìn)更多的外資打下良

9、好的基礎(chǔ)。三、整頓外匯市場應(yīng)采取的措施卜一)整螟外拉市場、開展反洗錢酌首要任務(wù)是加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)掏噩其員工的職業(yè)道德教育和業(yè)務(wù)素質(zhì)教育金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)切實(shí)按照操作規(guī)程和法律法規(guī)辦事，不為過路錢的大量利潤所迷惑而涉廈可疑的交易。同時(shí)不應(yīng)強(qiáng)加給員工大量攬儲(chǔ)的任務(wù)。因?yàn)檫@樣有可能促使員工放棄嚴(yán)格的審查而使黑錢很容易地進(jìn)人金融系統(tǒng)。而對(duì)員工而言，由于幾乎所有的大規(guī)模的洗錢活動(dòng)都有金融工作人員的參與。所以首先要加強(qiáng)對(duì)員工的職業(yè)道德教育；其次加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，

10、進(jìn)行有關(guān)反洗錢的操作程序、甄別知識(shí)、遇險(xiǎn)處理的指導(dǎo)與培訓(xùn)，確保所有員工都熟悉反洗錢的規(guī)定要求及發(fā)現(xiàn)處理可疑交易的辦法，過對(duì)洗錢括動(dòng)是重要的防范措施。(二)加強(qiáng)對(duì)外匯指定銀行的管理是整頓外匯市場的關(guān)鍵1應(yīng)從銀行日常業(yè)務(wù)管理及制度建設(shè)抓起。(1)切實(shí)貫徹存款實(shí)名制和“了解體的客戶”的制度?！傲私饽愕目蛻簟笔鞘澜缃鹑谛袆?dòng)小組向其成員國推薦的一種反洗錢制度。它要求臺(tái)融機(jī)構(gòu)在客戶開立各種類型的銀行賬戶和申請(qǐng)保管箱時(shí)必須取得能夠確認(rèn)客戶身份的資料并

11、記錄存案。在業(yè)務(wù)往來時(shí)，認(rèn)真核對(duì)客戶的身份證明文件，以驗(yàn)證客戶身份。因?yàn)樵谡麄€(gè)洗錢過程中，在黑錢剛剛進(jìn)入金融系統(tǒng)時(shí)，其來源和性質(zhì)最容易被發(fā)現(xiàn)。所以嚴(yán)掊執(zhí)行這阿項(xiàng)制度對(duì)于整個(gè)反洗錢斗爭有著重要的意義。(2)建立完善太額現(xiàn)金交易和可疑交易報(bào)告制度。對(duì)于交易金額超過一定額度的現(xiàn)金交易和一切業(yè)務(wù)人員認(rèn)為可疑的交易都應(yīng)在最短的時(shí)間內(nèi)予“上報(bào)。其中報(bào)告線路應(yīng)當(dāng)通暢，每名員工都應(yīng)該知道向誰報(bào)告，每家金融機(jī)構(gòu)都應(yīng)知道如何向上級(jí)主管部門報(bào)告。可以借鑒英國

12、的經(jīng)驗(yàn)，在每家銀行都設(shè)立專職的反洗錢報(bào)告員。(3)建立并完善交易記錄保存制度。根據(jù)英美等國的相關(guān)經(jīng)驗(yàn)，金融機(jī)構(gòu)對(duì)客戶的交易資料應(yīng)妥善保存，以便廿后調(diào)查取證之用，期限一般為五年左右。保存的交易信息一般包括：業(yè)務(wù)收益人，賬戶往來金額，資金收付方式，客戶指令與授權(quán)。檔案資料應(yīng)是原始文件當(dāng)?shù)乇O(jiān)管或執(zhí)法當(dāng)局認(rèn)可的縮微或其他電子介質(zhì)文件資料，原則是資料的完整性和法律有效性。2加強(qiáng)對(duì)銀行相關(guān)業(yè)務(wù)的管理是工作的重點(diǎn)。(1)加強(qiáng)對(duì)開戶進(jìn)口付匯企業(yè)的監(jiān)控，

13、保證原有的企業(yè)不被滲透成為“屏幕公司”，而且防止新的“屏幕公司”開戶。各銀行應(yīng)根據(jù)中國人民銀行和國家外匯管理局簽發(fā)的“設(shè)立外匯賬戶批準(zhǔn)(下轉(zhuǎn)第245頁)243萬方數(shù)據(jù)《經(jīng)濟(jì)師》2003年第1期當(dāng)前科學(xué)技術(shù)的快速發(fā)展為商業(yè)銀行的創(chuàng)新提供了強(qiáng)有力的技術(shù)支持，新產(chǎn)品、新技術(shù)不斷在業(yè)務(wù)中得到深入廣泛的應(yīng)用。金融工具、產(chǎn)品的科技舍量在一定程度上代表著一個(gè)銀行的競爭能力和發(fā)展水平。科技本身就是生產(chǎn)力。銀行需要科技，離開了科技就談不上辦現(xiàn)代商業(yè)銀行。

14、科技在銀行業(yè)中的地位和作用正在被太享廣連認(rèn)同，幾乎所有的金融創(chuàng)新郝高不開高科技。從這個(gè)意爻上說銀行業(yè)更應(yīng)當(dāng)是一個(gè)典型的高科技企業(yè)。銀行業(yè)的傳統(tǒng)經(jīng)營管理模式正在被飛速發(fā)展的仝融科植提出強(qiáng)烈的需求創(chuàng)新?？萍家巡粏螁问寝k理仝融業(yè)務(wù)的工具，而且是滲透到壘融業(yè)各個(gè)層面的金融體制改革、業(yè)務(wù)制度創(chuàng)新、經(jīng)營理憊變化、管理模式調(diào)整的催化劑，成為銀行撬動(dòng)新經(jīng)濟(jì)的杠桿。國有商業(yè)銀行的科技創(chuàng)新應(yīng)做到五點(diǎn)：一是實(shí)現(xiàn)儲(chǔ)蓄、對(duì)套、信用卡服務(wù)系統(tǒng)全國的大面積并機(jī)聯(lián)網(wǎng)、

15、同城與異地資壘宴時(shí)清算。二是大力發(fā)展電話銀行、網(wǎng)絡(luò)銀行與自助銀行服務(wù)。在商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)增建Pos和A，rM機(jī)具，擴(kuò)展信用卡消費(fèi)網(wǎng)點(diǎn)。三是建立信息咨詢網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，收集處理客戶的對(duì)務(wù)經(jīng)營狀況、信用等級(jí)評(píng)估、行業(yè)前景預(yù)測、產(chǎn)品市場行情、金融市場分析、頃目可行性研究等各婁信息。四是大力發(fā)展壘融電子商務(wù)。電子網(wǎng)絡(luò)既給壘融業(yè)務(wù)帶來前所未有的發(fā)展機(jī)遇，也對(duì)垂融業(yè)的傳統(tǒng)運(yùn)行模式形成極大沖擊。電于網(wǎng)絡(luò)的高效率使金融服務(wù)成本太幅度下降，發(fā)展網(wǎng)上銀行是走勢所趨。五是

16、建立辦公自動(dòng)化系統(tǒng)。包括現(xiàn)有的信貸管理系統(tǒng)、新一代綜舍應(yīng)用系統(tǒng)還要建立資產(chǎn)負(fù)債比例管理系統(tǒng)、資產(chǎn)質(zhì)量及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)、業(yè)務(wù)稽棱監(jiān)督系統(tǒng)、人事管理信息系統(tǒng)、安全保衛(wèi)指揮系統(tǒng)，以廈辦公綜夸信息系統(tǒng)和班策支持系統(tǒng)等。(四)以機(jī)制創(chuàng)新為關(guān)鍵點(diǎn)，激發(fā)創(chuàng)新活力機(jī)制創(chuàng)新是業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展的活力之源。壘融創(chuàng)新需要建立一套行之有效的激勵(lì)保障機(jī)制和管理機(jī)制以規(guī)范創(chuàng)新行為，指導(dǎo)創(chuàng)新發(fā)展方向，充分調(diào)動(dòng)員工創(chuàng)新的積極性和能動(dòng)性。一是仝行要加強(qiáng)對(duì)創(chuàng)新的組織領(lǐng)導(dǎo)，從上到下

17、引起高度的重視，成立相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)，配備必要的人員，統(tǒng)一組織進(jìn)行調(diào)研規(guī)劃、設(shè)計(jì)開發(fā)和市場營銷工作。制定創(chuàng)新的業(yè)務(wù)運(yùn)作管理制度根據(jù)市場情況的變化，制定落實(shí)調(diào)研提綱，拿出新產(chǎn)品和服務(wù)的開發(fā)意見并組織相關(guān)人員進(jìn)行具體研究，限期攻關(guān)廈時(shí)推出。甚的采說要體現(xiàn)出以市揚(yáng)為牛向和以客戶為中心的主導(dǎo)思想。二是掏建創(chuàng)新的激勵(lì)保障機(jī)制。首先要明確業(yè)務(wù)創(chuàng)新部門和人員的工作職責(zé)和具體任務(wù)。要把這個(gè)部門辦成一個(gè)從事實(shí)際工作的“辦事”機(jī)構(gòu)而非“擺設(shè)”機(jī)構(gòu)，避免人浮于

18、事的現(xiàn)象，要制定出明確的工作責(zé)任制和具體考核辦法并與奉人政治待遇、工資福利待遇相聯(lián)系。其嵌要出臺(tái)一個(gè)鼓勵(lì)創(chuàng)新發(fā)明的規(guī)定。對(duì)于員工的創(chuàng)新發(fā)明經(jīng)專家組成的評(píng)委套評(píng)定確認(rèn)有一定推廣應(yīng)用價(jià)值的要套開進(jìn)行表彰，貢獻(xiàn)大者要給予重斐，讓創(chuàng)新的人員真正得到實(shí)惠，激發(fā)更多的人采關(guān)心我們的事業(yè)研究改革創(chuàng)新，加入到創(chuàng)新隊(duì)伍中來。三是建立創(chuàng)新人力資源的培齊開發(fā)機(jī)制。要以人為皋抓管理、抓創(chuàng)新利用多種方法發(fā)現(xiàn)和●金融研究培養(yǎng)創(chuàng)新人才，加強(qiáng)新業(yè)務(wù)、新知識(shí)和新技能的學(xué)

19、習(xí)，切準(zhǔn)業(yè)務(wù)發(fā)展的時(shí)代脈搏，讓思想處在時(shí)代發(fā)展的前沿，只有緊跟時(shí)代的趕展。才能有希望尋求突破。在監(jiān)管創(chuàng)新上要做到三點(diǎn)，一是制定或修改完善有關(guān)金融創(chuàng)新的法規(guī)，完善貨幣政策的傳導(dǎo)機(jī)制，打破分業(yè)監(jiān)管的界限，對(duì)銀行、證券和保險(xiǎn)混止經(jīng)營提供統(tǒng)一的政策佯障使斯的金融法規(guī)與國際接軌。在政策取向上曼多地為創(chuàng)新鼓動(dòng)，取消那些限制創(chuàng)新的習(xí)=合理寺款。同時(shí)，要堅(jiān)持市場化的金融監(jiān)管改革方向，逐步減少行政性的金融監(jiān)營，增強(qiáng)金融創(chuàng)新監(jiān)管的規(guī)范性、自律性，完奎與國際

20、監(jiān)管方法接軌。二是改善創(chuàng)新的社會(huì)運(yùn)作環(huán)境。政府應(yīng)在左觀層面上保障金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新的積極性，政法部門韭時(shí)治理不舍法的擾亂金融秩序的壘融創(chuàng)新行為。要多方面改善社會(huì)環(huán)境，增強(qiáng)民焱的守法、守信意識(shí)，倡導(dǎo)良好的社會(huì)信用氛固。沒有良好的社會(huì)信用金融業(yè)的任何創(chuàng)新都難堪取得預(yù)期的效果，三是處理好創(chuàng)新與監(jiān)管的關(guān)系。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，金融監(jiān)管的過程也是監(jiān)管主體與創(chuàng)新王體的博弈過程，“監(jiān)管創(chuàng)新再監(jiān)管一再創(chuàng)新”，不斷在新的起點(diǎn)上循環(huán)往復(fù)由此推動(dòng)金融業(yè)螺旋式的上升和

21、發(fā)展。要更新監(jiān)管理憊，瘟輕監(jiān)管與創(chuàng)新的摩擦，鼓勵(lì)和支持微觀金融主體進(jìn)行創(chuàng)新，只要有刺于金融的良性發(fā)展就應(yīng)給予有力的支持。(作者單位：中國農(nóng)業(yè)銀行大同市分行山西大同037000)(責(zé)編：偉平)(上接第243貞)書”(中資企業(yè))和“外匯賬戶開戶通知書”、“外資投資企業(yè)外匯登記”(外商投資企業(yè))或“駐華機(jī)構(gòu)外匯賬戶備案表”(駐華機(jī)構(gòu))為各類企業(yè)開立賬戶。嚴(yán)格審查其各種證件單據(jù)是否齊全，并與工商部門通力合作，嚴(yán)格審查這類企、lk的資產(chǎn)狀況、生產(chǎn)

22、能力與其注冊(cè)是舌相符，并跟蹤調(diào)查，取得有關(guān)企業(yè)的真實(shí)資料。(2)加強(qiáng)對(duì)易被洗錢活動(dòng)利用的業(yè)務(wù)如信用證業(yè)務(wù)、電匯啞務(wù)的管理，對(duì)J一信用證業(yè)務(wù)，不但要簡單地審查單證、單單是否相符，而且要注意其資金流動(dòng)規(guī)模與該公司的、【p務(wù)范圍和規(guī)模是否相符合并要建立連續(xù)跟蹤記錄制度，對(duì)于可疑的交易持續(xù)跟蹤。因?yàn)橄村X活動(dòng)為避開人們的注意，多采用化整為零的方式。如果單看每筆交易可能沒有問題。只有將一段時(shí)間內(nèi)的總?cè)缀嫌?jì)，才能發(fā)現(xiàn)癥結(jié)所在。而對(duì)于電匯業(yè)務(wù)，監(jiān)管相對(duì)

23、困難，除適用上面的制度外，還可以借鑒英國的相關(guān)規(guī)定。即對(duì)于電子轉(zhuǎn)賬交易所有系統(tǒng)用戶在swIFTl00(客戶轉(zhuǎn)賬)時(shí)，應(yīng)寫明付款人收益人姓名地址，導(dǎo)引文件鼓勵(lì)在技術(shù)允許的情況下，所有通過電子方式進(jìn)行的貸記轉(zhuǎn)賬都包含這一信息，否則也應(yīng)存有付款人廈其地址的全部資料。這樣可以對(duì)客戶的審查和日后審核提供方便。另外，針對(duì)特定的賬戶對(duì)各種業(yè)務(wù)應(yīng)聯(lián)合分析，防止犯罪分子交替使用各種方式來規(guī)避管制。(3)加強(qiáng)對(duì)有關(guān)跨國公司內(nèi)部交易的監(jiān)管。隨著跨國公司業(yè)務(wù)在

24、我國的拓展，其通過內(nèi)部化交易來轉(zhuǎn)移利潤逃避外匯管制的做法也越來越多。其中許多手段可以被犯罪分子利用到洗錢活動(dòng)中，應(yīng)引起我們的充分重視。例如在各子公司間通過進(jìn)口高報(bào)來轉(zhuǎn)移資金或通過進(jìn)口無形資產(chǎn)或支付專利技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)、咨詢費(fèi)等形式支付遠(yuǎn)高于其價(jià)值的外匯，從而完成掩蓋黑錢性質(zhì)的過程。這就要求必須加強(qiáng)與海關(guān)的合作，并對(duì)超過一定金額的無形資產(chǎn)的進(jìn)口交易實(shí)行嚴(yán)格的審查制度，切實(shí)保證支付的金額與其價(jià)值相符，不但是反洗錢的要求，而且還可以防止國有資產(chǎn)的流

25、失。(4)與海關(guān)等部門密切臺(tái)作，防范犯罪分子虛報(bào)貨物價(jià)值，確保貨物與報(bào)關(guān)單相符，并做好重要單據(jù)如海關(guān)報(bào)關(guān)單、增值稅發(fā)票、出口商品專用稅(票等)的管理工作。對(duì)超過常規(guī)價(jià)格的進(jìn)口業(yè)務(wù)進(jìn)行追蹤調(diào)盤。(三)反洗錢不能忽視對(duì)地下錢莊的打擊與清理雖然我國近年來燈地下錢莊進(jìn)行了嚴(yán)厲的打擊，取得了巨大的成果但小叮否認(rèn)其括動(dòng)仍比較猖獗，規(guī)模越來越大手段也越來越復(fù)雜。其中的某些手段及交易已被應(yīng)用r洗錢活動(dòng)，給監(jiān)管帶來r更大的困難。由于在當(dāng)前的管理框架F，外

26、匯管理局無法有效臨控境內(nèi)人民幣資金的流動(dòng)，同時(shí)對(duì)境外的外幣交易叉沒有管轄權(quán)，所以相應(yīng)的監(jiān)管比較困難。但應(yīng)當(dāng)看到“地下錢莊”的境內(nèi)人民幣賬戶活動(dòng)仍有許多明顯的特點(diǎn)：一是資金劃撥尤真實(shí)的貿(mào)易背景；二是資金進(jìn)出頻繁；j是流量大；四是戈q撥資金無零頭；五是賬戶資金流向不固定。所以銀行在日常業(yè)務(wù)中應(yīng)注意符合這些特點(diǎn)的賬戶，一方叫可以防止洗黑錢；另一方面也口J以為打擊“地下錢莊”提供線索。(四)加強(qiáng)國際旮作是反洗錢斗爭的茁要逢徑由于洗錢活動(dòng)開益國躒

27、化、一體化，加卜科技的飛速發(fā)展和各種金融工具的不斷創(chuàng)新，任何單獨(dú)一個(gè)國家在世界洗錢活動(dòng)面前都是處于劣勢的。各國必須積極地臺(tái)作，一方面參加并簽訂各種國際條約，對(duì)犯罪分子引渡、犯罪證據(jù)提供和收益殳收等方而做出較為統(tǒng)一的規(guī)定；另一方面要加強(qiáng)國際間的信息交流與共享。這樣才能真正有效地遏制尉際洗錢活動(dòng)。參考文獻(xiàn)：l_康均心，林亞則國際反洗錢犯罪與我國的刑事立法中國法學(xué)1997(5)2隆國強(qiáng)我國資本外逃形勢嚴(yán)峻中國經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào)，1999514(作者單位