各部門月績分析細(xì)則

1、各部門月績分析細(xì)則第一條第一條為使本公司各級管理人員清楚計劃和已執(zhí)行業(yè)務(wù)的績效，并以此激勵各級人員努力達(dá)成年度盈余目標(biāo)，特規(guī)定逐月分析各部門執(zhí)行年度經(jīng)營計劃業(yè)績的有關(guān)細(xì)則，以實(shí)現(xiàn)預(yù)期管理的目的。第二條第二條日常收支資料的整理與提供。1.各部門每日發(fā)生收支傳票或原始憑證必須根據(jù)權(quán)限的規(guī)定批準(zhǔn)，經(jīng)辦人填妥分析表再依規(guī)定流程辦理有關(guān)手續(xù)，送回財務(wù)部登賬，否則若與財務(wù)組的付款分析發(fā)生不相符時，增加復(fù)查的麻煩。（當(dāng)月各部核準(zhǔn)的傳票單據(jù)等必須當(dāng)月登

2、賬，不可跨月）。2.各部門每10天應(yīng)將收支累計和計劃比較，以便追蹤未達(dá)到目標(biāo)者，以求改進(jìn)。第三條第三條月終收支資料的整理與提供。1.當(dāng)月的支付憑證如收據(jù)、統(tǒng)一發(fā)票等，應(yīng)于次月3日前辦妥各項(xiàng)手續(xù)轉(zhuǎn)財務(wù)部，過期者概不受理。2.每月5日前各部門根據(jù)上月份的分析表計算出各部門上月盈虧，格式如下：營建部應(yīng)收賬款明細(xì)表應(yīng)收賬款明細(xì)表（單位：元）摘要1月2月3月4月5月6月公司廠房第一期工程款500000500000△500000公司一廠倉庫工程款3

3、20000管理部周轉(zhuǎn)金明細(xì)表周轉(zhuǎn)金明細(xì)表（單位：元）日期經(jīng)手人摘要還款日期1月2月3月25王勇購100T鋼筋3522000000226李容從暫借2月份電力費(fèi)31050000然后，送稽核室或總經(jīng)理核閱。第四條第四條月績稽效。分析表的填寫方式如下：（1）目標(biāo)額：根據(jù)年度計劃表填寫，并考慮收支平衡，不可忽略受高利息影響而使賺錢變?yōu)樘澅镜那闆r。（2）未完工累計：各部門所承包工程未完工部分累計（將上月底未完工累計總額＋本月當(dāng)日累計訂貨）。（3）產(chǎn)

4、值：產(chǎn)值即完工額（生產(chǎn)額），產(chǎn)值的計算必與實(shí)際售價相符。（4）銷貨：當(dāng)月所開發(fā)票金額的累計。（5）收款：當(dāng)月實(shí)際收回款額的累計。（6）賒欠累計：上月底的賒欠累計總額＋本月當(dāng)日的累計銷貨額－本月當(dāng)日累計收款額。（7）庫存原物料：上月底庫存原物料＋當(dāng)月購入的原物料－（當(dāng)月產(chǎn)值成本率）。（8）小計：日合計當(dāng)月目標(biāo)10~131?合計：日合計當(dāng)月目標(biāo)20~132?總計：日）合計（當(dāng)月目標(biāo)3130~1（9）與目標(biāo)比較：所訂目標(biāo)與實(shí)際比較，達(dá)成目標(biāo)時