z集團企業(yè)財務(wù)管控制度

1、Z集團企業(yè)財務(wù)業(yè)財務(wù)管控制度管控制度10.1Z集團財務(wù)團財務(wù)會計管理管理組織組織機構(gòu)及其機構(gòu)及其職責(zé)職責(zé)制度制度第一條第一條為了加強Z集團公司（以下簡稱集團公司）的財務(wù)管理和會計核算，規(guī)范集團公司的各級財務(wù)行為，完善集團公司的財務(wù)管理體系，根據(jù)《中華人民共和國會計法》及國家其他有關(guān)法律和法規(guī)，結(jié)合集團公司的實際情況，制定本制度。第二條第二條本制度規(guī)定了集團公司財務(wù)會計管理相關(guān)機構(gòu)、人員及其職責(zé)和權(quán)限等內(nèi)容。第三條第三條本制度適用于集團公

2、司及其所屬全資、控股子公司。第四條第四條術(shù)語解釋。（一）本（一）本辦法所稱的集法所稱的集團是指是指Z集團有限有限責(zé)任公司任公司。（二）本（二）本辦法所稱的集法所稱的集團公司是指公司是指Z集團有限有限責(zé)任公司任公司，包括分公司。（三）本（三）本辦法所稱的集法所稱的集團公司公司總部是指集部是指集團公司的公司的職能管理機關(guān)能管理機關(guān)，不包括集團公司的各分支機構(gòu)。（四）本（四）本辦法所稱的公司是指集法所稱的公司是指集團公司及其所屬的全公司及其所

3、屬的全資、控股子公司、非公司單位視同公司管理。（五）本（五）本辦法所稱的公司法所稱的公司負責(zé)負責(zé)人是指公司的法定代表人人是指公司的法定代表人。（六）集（六）集團公司及其所屬的全公司及其所屬的全資、控股子公司、非公司單位視同公司管理。（七）本（七）本辦法所稱的法所稱的資金管理小金管理小組是指集是指集團公司公司總部統(tǒng)一調(diào)配集配集團公司大公司大額資金（含有價證券）的非常設(shè)機構(gòu)，成員由集團公司董事長、總經(jīng)理、總會計師、資產(chǎn)財務(wù)部部長四人組成。5

4、.依法保障公司依法保障公司財務(wù)財務(wù)會計機構(gòu)和機構(gòu)和財會人會人員履行履行職責(zé)職責(zé)。（五）集（五）集團公司公司總經(jīng)總經(jīng)理的理的財務(wù)財務(wù)管理管理職權(quán)職權(quán)：1.遵守國家法律遵守國家法律、法規(guī)，樹立“以財務(wù)管理為中心，以資金管理為重點”的公司管理觀念。2.根據(jù)集根據(jù)集團公司的公司的發(fā)展戰(zhàn)略、生產(chǎn)經(jīng)營計劃和成本費用計劃組織審核集團公司的年度財務(wù)預(yù)算，努力實現(xiàn)年度經(jīng)營目標(biāo)，確保集團公司的資產(chǎn)保值、增值。3.根據(jù)集根據(jù)集團公司的公司的規(guī)模、經(jīng)營方式和管

5、理模式提出設(shè)置公司財務(wù)會計管理機構(gòu)的建議。4.董事會或董事董事會或董事長授予的其他授予的其他職權(quán)職權(quán)。（六）主管（六）主管財務(wù)財務(wù)會計工作的工作的負責(zé)負責(zé)人：1.集團公司主管公司主管財務(wù)財務(wù)會計工作的工作的負責(zé)負責(zé)人是指集人是指集團公司的公司的總會計師計師。2.公司主管公司主管財務(wù)財務(wù)會計工作的工作的負責(zé)負責(zé)人為公司的公司的總會計師計師、財務(wù)總監(jiān)或其他主管財務(wù)會計工作的公司領(lǐng)導(dǎo)。公司設(shè)置總會計師或財務(wù)總監(jiān)時，不應(yīng)再設(shè)置主管財務(wù)會計工作的

6、副總經(jīng)理。3.主管主管財務(wù)財務(wù)會計工作的工作的負責(zé)負責(zé)人的人的職責(zé)職責(zé)和權(quán)限。（1）負責(zé)負責(zé)宣傳貫徹傳貫徹國家有關(guān)國家有關(guān)財經(jīng)財經(jīng)法規(guī)和財稅政策稅政策。（2）協(xié)助公司董事助公司董事長、總經(jīng)理開展公司的財務(wù)管理工作，確保公司資產(chǎn)的安全與完整。（3）負責(zé)負責(zé)建立健全公司的建立健全公司的財務(wù)財務(wù)管理和會管理和會計核算體系核算體系，完善公司的財務(wù)會計管理制度和內(nèi)部財務(wù)會計控制制度。（4）負責(zé)組織編負責(zé)組織編制財務(wù)預(yù)財務(wù)預(yù)算及算及對預(yù)對預(yù)算方案的