農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度改革與運(yùn)行成效研究.pdf

1、農(nóng)村金融是現(xiàn)代農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的核心?，F(xiàn)代農(nóng)業(yè)及新農(nóng)村建設(shè)，需要大量資金，除依靠國家財政進(jìn)一步加大投入外，很大部分應(yīng)來自于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)(主要是農(nóng)村信用社)和社會資金的支持。農(nóng)村信用社(以下簡稱“農(nóng)信社”)作為我國金融體系的重要組成部分，系農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中重要的資本要素配置機(jī)構(gòu)，在支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體制改革、促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)與社會發(fā)展中發(fā)揮著舉足輕重的作用。 建國以來，歷經(jīng)半個世紀(jì)的制度變遷，特別是自國發(fā)[2003]15號文件《國務(wù)院關(guān)于深化農(nóng)村

2、信用社改革試點(diǎn)方案的通知》的頒布實(shí)施，揭開了新一輪農(nóng)信社試點(diǎn)改革的序幕，產(chǎn)權(quán)制度改革是此輪改革的重點(diǎn)與難點(diǎn)。迄今，農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)制度改革歷時5年有余，各項(xiàng)工作有序推進(jìn)，取得了重要的階段性成果；但實(shí)踐運(yùn)行中也存在諸多不容忽視的問題?；诖耍钊胙芯看溯嗈r(nóng)信社產(chǎn)權(quán)制度的改革進(jìn)程，全面反映和客觀評價其試點(diǎn)改革的運(yùn)行成效，旨在鞏固改革成果，糾正實(shí)踐運(yùn)行中的偏差與不足，在此基礎(chǔ)上，進(jìn)一步提出改革與深化農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)制度，完善法人治理結(jié)構(gòu)，全面提升綜合競爭

3、實(shí)力的政策性建議。這對于促進(jìn)我國農(nóng)信社改革成為產(chǎn)權(quán)明晰、經(jīng)營有特色的現(xiàn)代農(nóng)村金融企業(yè)，全力支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)及新農(nóng)村建設(shè)具有重要的理論價值和實(shí)踐指導(dǎo)意義。 本研究以合作經(jīng)濟(jì)理論、產(chǎn)權(quán)經(jīng)濟(jì)學(xué)、新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融學(xué)、博弈論等相關(guān)學(xué)科理論為基礎(chǔ)，綜合運(yùn)用實(shí)證調(diào)研(發(fā)放調(diào)查問卷與實(shí)地走訪座談相結(jié)合)、數(shù)量經(jīng)濟(jì)研究、定性規(guī)范分析(系統(tǒng)分析、對比分析、圖析分析、因果分析和歸納演繹)等方法，以農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)制度改革與運(yùn)行成效為研究主線，闡述

4、了我國農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)制度變遷的規(guī)律性及其特征；總結(jié)、歸納了自2003年以來新一輪農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)制度試點(diǎn)改革的運(yùn)行狀況，依據(jù)國發(fā)15號文件的政策目標(biāo)，自行設(shè)計了一套針對“農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)制度改革與運(yùn)行成效”評價的共計8個層面30余項(xiàng)指標(biāo)體系，以山東、江蘇、上海等地農(nóng)信社的改革與運(yùn)行狀況作為實(shí)證分析依據(jù)，對此輪農(nóng)信社試點(diǎn)改革中不同產(chǎn)權(quán)制度及其組織形式的實(shí)踐狀況與運(yùn)行成效作出了較為全面客觀的反映和系統(tǒng)評價?？隙ǜ母锶〉秒A段性成果的同時，對其間存在的諸多問題

5、進(jìn)行了深入剖析和原因探討；在借鑒國外農(nóng)村合作金融產(chǎn)權(quán)制度、發(fā)展模式及運(yùn)行機(jī)制建設(shè)等方面的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，系統(tǒng)提出了以深化農(nóng)信社股權(quán)改革，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，完善法人治理結(jié)構(gòu)，創(chuàng)新內(nèi)控制度，全面提升運(yùn)行成效為重點(diǎn)的基本理論框架與對策體系。 本研究的主體框架與內(nèi)容： 第一、選題背景、目的與意義。闡明本研究的方法、技術(shù)路線、結(jié)構(gòu)安排與主體框架等內(nèi)容：并對研究對象的范圍予以界定和說明。第二、對合作金融、產(chǎn)權(quán)制度等相關(guān)概念和理論基礎(chǔ)的

6、闡述。第三、按照歷史演進(jìn)的邏輯，回顧了我國農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)制度的變遷。第四、對農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)制度與組織形式改革的現(xiàn)狀及其特征進(jìn)行了比較分析。重點(diǎn)闡釋了股份合作制這一中國特色的產(chǎn)權(quán)制度在我國的制度適應(yīng)性和必要性問題。第五、以山東、江蘇、上海等地農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)制度改革的實(shí)地調(diào)研資料為依據(jù)，著重對2003年新一輪試點(diǎn)改革以來，農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)制度改革現(xiàn)狀與運(yùn)行成效作出了實(shí)證分析。第六、基于前述研究的相關(guān)結(jié)論，對農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)制度改革趨勢與組織體系架構(gòu)等問題提出了具有

7、前瞻性的新見解。第七、在歸納借鑒國外農(nóng)村合作金融產(chǎn)權(quán)制度建設(shè)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，提出了改革與建設(shè)我國農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)制度的相關(guān)政策性建議。第八、對本研究的主要結(jié)論予以梳理，并指出了尚待進(jìn)一步深入探討的問題。 主要研究結(jié)論與觀點(diǎn)： 1、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)決定農(nóng)村金融，農(nóng)村金融反作用于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)。我國不同地區(qū)經(jīng)濟(jì)、社會發(fā)展水平的差異，決定了農(nóng)信社應(yīng)當(dāng)且只能采取不同類型的產(chǎn)權(quán)制度及其組織形式，這是符合農(nóng)村客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律及現(xiàn)實(shí)國情的必然選擇。需要指出的是

8、：在當(dāng)前我國由傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的過程中，股份合作制產(chǎn)權(quán)制度有其特殊的制度必要性和適應(yīng)性，是適于我國國情的中國特色的產(chǎn)權(quán)制度，因而得以在大多數(shù)農(nóng)信社中推廣適用；并經(jīng)實(shí)踐證明，對于促進(jìn)我國農(nóng)信社的改革和發(fā)展，推動現(xiàn)代農(nóng)業(yè)與新農(nóng)村建設(shè)發(fā)揮了積極而重要的作用。 2、農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)制度改革應(yīng)堅持“因地、因社”制宜的原則，多種產(chǎn)權(quán)制度及其組織形式并存。本研究通過對合作制、股份合作制、股份制三種產(chǎn)權(quán)制度及其組織形式(縣一級法人體制、縣鄉(xiāng)

9、二級法人體制<極少>、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行)的制度現(xiàn)狀、特征、運(yùn)行成效等方面的理論分析、比較和實(shí)證研究；得出了如下結(jié)論：合作制適宜于我國目前農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、社會發(fā)展相對落后地區(qū)的農(nóng)信社；股份合作制適宜于我國中、東部大部分地區(qū)的農(nóng)信社；股份制適宜于沿海經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的農(nóng)信社。其中，尤以股份合作制這一中國特色的產(chǎn)權(quán)制度在農(nóng)信社實(shí)施的制度背景和運(yùn)行成效作為本研究的重點(diǎn)和難點(diǎn)之一。 3、農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)制度改革的成效顯著，但問題仍存。本研究通過

10、對全國首輪試點(diǎn)改革省份：山東、江蘇、上海等地農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)制度改革狀況的實(shí)地調(diào)研、資料搜集、統(tǒng)計匯總、計量檢驗(yàn)和實(shí)證研究，得出：一方面，總體上講，此輪農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)制度改革，取得了毋庸置疑的成績。另一方面，改革中亦存在諸多問題與矛盾：股權(quán)設(shè)置仍存“禁錮”，法人治理結(jié)構(gòu)及其功能發(fā)揮的“形式重于實(shí)質(zhì)”；經(jīng)營效益提升的政策依賴度偏高；貸款質(zhì)量改善的成本過大；行業(yè)管理體制不順；內(nèi)控與激勵一約束機(jī)制的落實(shí)程度尚待進(jìn)一步提升等。于此基礎(chǔ)上，對新一輪農(nóng)信社產(chǎn)

11、權(quán)制度改革狀況和運(yùn)行成效作出了客觀反映與系統(tǒng)評價。構(gòu)成了本研究的重點(diǎn)和創(chuàng)新點(diǎn)。 4、結(jié)合實(shí)證研究的結(jié)論，對農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)制度改革趨勢與組織體系架構(gòu)進(jìn)行了探討：(1)近階段，農(nóng)信社應(yīng)穩(wěn)定現(xiàn)存的產(chǎn)權(quán)制度及其組織形式，苦練“內(nèi)功”，利用有利時機(jī)，擴(kuò)充資本實(shí)力，提升綜合競爭力。長遠(yuǎn)而論，個別地區(qū)，可以實(shí)施規(guī)范的合作制金融組織形式；農(nóng)信社股份合作制及其組織形式是我國體制轉(zhuǎn)型時期的產(chǎn)權(quán)過渡，最終將向組織形式多樣、經(jīng)營特色明顯的股份制農(nóng)村商業(yè)性金

12、融機(jī)構(gòu)發(fā)展。(2)提出了“三級”農(nóng)信社整體組織體系架構(gòu)的設(shè)想。并對各級農(nóng)信社系統(tǒng)構(gòu)成及其職能定位進(jìn)行了論證和闡釋，力圖妥善解決目前農(nóng)信社行業(yè)管理體制中的制度安排困境，健全與完善法人治理結(jié)構(gòu)及其功能發(fā)揮，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。(3)農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)制度建設(shè)的監(jiān)管體制創(chuàng)新。從內(nèi)部監(jiān)管和外部監(jiān)管二個層面對農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)制度改革與建設(shè)中的若干問題提出了幾點(diǎn)設(shè)想。構(gòu)成了本研究的創(chuàng)新點(diǎn)。 5、農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)制度改革與建設(shè)的政策性建議。首先歸納和借鑒了國外農(nóng)村合

13、作金融產(chǎn)權(quán)制度的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)與啟示，結(jié)合前述章節(jié)對農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)制度改革的實(shí)證研究和相關(guān)結(jié)論，提出了建設(shè)與完善農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)制度的政策性建議：(1)從規(guī)范股權(quán)設(shè)置、發(fā)揮“三會一層”功能實(shí)質(zhì)，健全農(nóng)信社“職工大會民主管理制”等方面，進(jìn)一步完善農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)制度及其法人治理結(jié)構(gòu)。(2)健全與完善農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)制度改革的政策機(jī)制。根據(jù)農(nóng)信社信貸業(yè)務(wù)的不同性質(zhì)，分別在財政貼補(bǔ)息、利率優(yōu)惠、貨幣政策與銀行業(yè)監(jiān)管等多方面給予農(nóng)信社不同的扶持和保障。(3)建立健全農(nóng)村信