重慶協(xié)信(控股)集團計劃預(yù)算制定流程

1、總責任人行政中心總監(jiān)重慶協(xié)信（控股）集團重慶協(xié)信（控股）集團有限公司流程文件有限公司流程文件計劃預(yù)算制定流程計劃預(yù)算制定流程控制部門行政中心編制人審核人批準人流程編號日期日期日期生效日期1目的、范圍及適用目的、范圍及適用1.1為規(guī)范集團年度計劃預(yù)算的制定工作，保障計劃預(yù)算的準確和可實施，特制訂本程序1.2本程序的適用范圍為重慶協(xié)信（控股）集團有限公司1.3本程序自2005年月日起執(zhí)行2職責職責2.1集團總裁負責主持集團決策委員會發(fā)布年度

2、計劃預(yù)算大綱及主持集團決策委員會對年度計劃預(yù)算大綱進行評審和討論，最終確定年度計劃預(yù)算；2.2行政中心負責協(xié)助總裁擬定集團年度計劃預(yù)算大綱，負責匯總各中心及下屬公司的計劃預(yù)算并主持集團年度計劃預(yù)算的編制，計劃執(zhí)行情況的監(jiān)控及主持計劃預(yù)算的調(diào)整、總結(jié)2.3財務(wù)中心除編制本部門計劃預(yù)算外，負責在匯總各中心和下屬公司的預(yù)算基礎(chǔ)上編制集團整體預(yù)算并對預(yù)算實施情況進行監(jiān)控2.4其他中心和下屬公司負責編制本部門計劃預(yù)算上報，通過與集團決策委員會討論

3、調(diào)整明確本部門計劃預(yù)算后，負責計劃預(yù)算的具體執(zhí)行和提出調(diào)整建議3流程概要流程概要3.1集團決策委員會發(fā)布根據(jù)集團三年滾動戰(zhàn)略規(guī)劃制定的年度計劃預(yù)算大綱。根據(jù)計劃預(yù)算大綱，行政中心總監(jiān)主持，企管經(jīng)理負責進行年度計劃預(yù)算的編制。3.2各中心總監(jiān)和下屬公司總經(jīng)理根據(jù)計劃預(yù)算大綱編制本部門計劃預(yù)算，財務(wù)中心還要負責匯總編制集團整體財務(wù)預(yù)算，最終由行政中心匯總由集團決策委員會主持召開集團預(yù)算平衡大會，由各中心和下屬公司參與，集中討論和評審各中心及

4、下屬公司年度計劃預(yù)算，平衡各機構(gòu)預(yù)算，保證集團資源的合理配置3.4各中心總監(jiān)和下屬公司總經(jīng)理根據(jù)預(yù)算平衡大會的結(jié)果調(diào)整本部門計劃預(yù)算，由行政中心匯總后與財務(wù)中心共同編制年度計劃預(yù)算，交集團決策委員會審批。3.5集團決策委員會對年度計劃預(yù)算進行評審，多次往復(fù)后最終確定年度計劃預(yù)算并下發(fā)由各中心、下屬公司執(zhí)行，財務(wù)中心和行政中心分別負責對預(yù)算和工作計劃的執(zhí)行進行監(jiān)控，并定期（每季度）（每季度）由決策委員會主持對各中心、下屬公司參加的計劃預(yù)算

5、執(zhí)行審視，每半年半年由行政中心主持進行年度計劃預(yù)算的調(diào)整（見年度計劃預(yù)算調(diào)整流程）3.6年底由行政中心總監(jiān)和財務(wù)中心總監(jiān)對年度計劃預(yù)算的執(zhí)行情況進行總結(jié)，行政中心負責撰寫，作為年度績效考核和下年度計劃預(yù)算制定的依據(jù)4相關(guān)流程交付品相關(guān)流程交付品4.1《集團年度計劃預(yù)算大綱》：包括年度計劃預(yù)算制定的基本要求、指導(dǎo)方針等4.2《集團年度計劃預(yù)算》：由各下屬公司、中心及項目計劃預(yù)算匯總而成4.3《年度計劃預(yù)算執(zhí)行總結(jié)》：對年度計劃預(yù)算的執(zhí)行情