新奧燃氣控股集團審核控股年度計劃預(yù)算流程說明書_第1頁
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文檔簡介

1、11、流程目的、流程目的審核燃控股年度計劃預(yù)算的有效性及合理性，批準、發(fā)布燃控股年度計劃預(yù)算，指導(dǎo)燃控股經(jīng)營工作。2、流程適用范、流程適用范圍適用于新奧燃氣控股有限公司。3、流程范、流程范圍[1]起點：起點：提交燃控股年度計劃預(yù)算[2]終點：點：發(fā)布計劃預(yù)算4、接口關(guān)系、接口關(guān)系[1]上游流程：上游流程：?新奧燃氣控股有限公司制定控股年度計劃預(yù)算流程[2]下游流程：下游流程：?新奧燃氣控股有限公司調(diào)整控股年度計劃預(yù)算流程[3]其它接口：

2、其它接口：無5、關(guān)、關(guān)鍵KPI待定6、流程活、流程活動說動說明SM030201提交提交計劃預(yù)算進行審核?計劃預(yù)算編制小組將編制完成的計劃預(yù)算方案提交計劃預(yù)算委員會進行審核。SM030202審核業(yè)務(wù)計業(yè)務(wù)計劃、投劃、投資計資計劃、劃、職能計劃等劃等?首先審核業(yè)務(wù)計劃，檢驗計劃預(yù)算同公司整體業(yè)務(wù)發(fā)展是否匹配。然后審核投資計劃，檢驗投資計劃是否可行及能否滿足業(yè)務(wù)發(fā)展要求。最后審核職能計劃等，檢驗職能工作能否支撐業(yè)務(wù)發(fā)展和投資管理需要。SM03

3、0203審核財務(wù)預(yù)財務(wù)預(yù)算?審核財務(wù)預(yù)算制定的是否科學(xué)合理，是否符合預(yù)定的各項標(biāo)準，邏輯關(guān)系是佛正確。SM030204審核業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)和計劃預(yù)算的一致性算的一致性?審核財務(wù)預(yù)算同業(yè)務(wù)計劃是否匹配，財務(wù)預(yù)算是否能夠很好的支持業(yè)務(wù)計劃。SM030205批準批準計劃預(yù)算?計劃預(yù)算委員會將審核通過的計劃預(yù)算提交董事會批準。SM030206發(fā)布計劃預(yù)算?董事會批準計劃預(yù)算后，發(fā)布或授權(quán)發(fā)布燃控股年度計劃預(yù)算。7、流程、流程圖文件名稱文件名稱:新奧燃氣

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