生產(chǎn)企業(yè)-財務(wù)管理制度

1、財務(wù)管理制度目錄第一章總則┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄第二章財務(wù)管理與會計核算體系┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄第三章財務(wù)計劃管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄第四章資金管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄第五章固定資產(chǎn)管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄第六章低值易耗品及印刷品管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄第七章費用開支管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄第八章財務(wù)開支的控制及審批權(quán)限┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄第九章物資采購管理┄┄

2、┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄第十章合同管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄第十一章關(guān)于處理會計核算若干問題的規(guī)定┄┄┄┄┄┄第十二章財務(wù)部單據(jù)流程規(guī)范┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄第十三章財務(wù)工作交接及其檔案管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄1179121415202426274450第十四章附則┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄53相關(guān)補充規(guī)定：關(guān)于明確收款過程當中的幾個特殊問題的通知┄┄┄┄┄┄采購部物資采購發(fā)票管理的暫行辦法┄┄┄┄┄┄┄┄┄

3、┄關(guān)于明確物流單據(jù)流程及相關(guān)工作的通知┄┄┄┄┄┄┄┄財務(wù)部單據(jù)流程變動通知┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄54565860第一章總則第一條為提高公司及控股成員企業(yè)財務(wù)管理與會計核算水平，逐步實現(xiàn)規(guī)范化、制度公司法》、《企業(yè)會計制度》、《企業(yè)會計準則》以及其他相關(guān)法規(guī)，結(jié)合公司的特點和管理要求制定本制度。第二條本制度制定的原則和宗旨是：改制先行、規(guī)范管理、穩(wěn)健高效、量入為出。充分調(diào)動全員積極性、創(chuàng)造性，力求最合理、最有效地利用一切資源，用

4、最少的物化勞動及活勞動，獲取最大的經(jīng)濟效益及社會效益。使全體企業(yè)不斷發(fā)展壯大。第三條本制度是公司及控股成員企業(yè)在經(jīng)濟活動中的財務(wù)管理與會計核算的總綱，適用于全體企業(yè)。第四條本制度經(jīng)必要的程序討論通過后，自年月日起施行，原有相關(guān)制度與本制度不符或有抵觸部分同時廢止。本制度由董事長簽署轉(zhuǎn)發(fā)總經(jīng)理執(zhí)行，權(quán)財務(wù)部負責具體解釋。第二章財務(wù)管理與會計核算體制第五條公司及控股成員企業(yè)財務(wù)體制實行：越級任免、雙線考核；垂直管理、分級運作；賬款分管、相互

5、監(jiān)控的財務(wù)管理與會計核算機制。第六條財務(wù)管理與會計核算組織架構(gòu)圖財務(wù)經(jīng)理并授（一）、改制期間財務(wù)組織架構(gòu)圖（二）各崗位職責：一、財務(wù)經(jīng)理（經(jīng)理）崗位職責：（一）崗位名稱：財務(wù)經(jīng)理（經(jīng)理）（二）直接上級：公司（公司）總經(jīng)理、董事會直接下級：財務(wù)主管（財務(wù)部長）（三）本職工作：負責公司及子公司財和物的管理工作（四）直接責任：（１）在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下全面負責公司的財務(wù)管理工作；（２）編制各項目預(yù)算、財務(wù)收支計劃、信貸融資計劃，擬訂資金籌措和使用方