內(nèi)部控制與風險管理體系建設的差異與評價要點ppt課件

1、內(nèi)部控制與風險管理體系建設的差異與評價要點,,,曹軍武簡介,工作履歷,專業(yè)經(jīng)歷：,＊國務院國資委風險管理專家,＊“海陸天空地”等央企風險與內(nèi)控培訓及咨詢,＊清華大學、北京大學、國家會計學院客座教授,＊國家住房與城鄉(xiāng)建設部、清華大學18年工作背景＊曾主持內(nèi)部控制和風險管理培訓、咨詢項目236項,＊國家財政部第三屆、第四屆內(nèi)控專家,央企集團,央企下屬,一汽集團、中海運、中國航天科工、中國航天科技、中航工業(yè)、中外運長航、中國機械工業(yè)集團公

2、司100余家單位,中航工業(yè)規(guī)劃建設等50余家,清華大學、北京大學、國家會計學院、國家行政學院、專業(yè)咨詢公司等,授課歷史,大學機構,香港上市,上交所上市,中海集裝箱運輸股份公司等,中海發(fā)展、航天信息等10余家,一汽轎車、航天科技控股、中航光電等20余家,深交所上市,授課歷史,,二、內(nèi)部控制與風險管理體系差異,三、內(nèi)部控制與風險管理評價要點,課程主題,,一、內(nèi)部控制與風險管理體系建設,體系：若干有關事物或思想意識互相聯(lián)系而構成的一個整體。

3、 《辭?！?,投資,預算,科技創(chuàng)新,產(chǎn)權,法律,采購,生產(chǎn),資金,黨建,反腐,銷售,社會責任,其他,投資,預算,科技創(chuàng)新,產(chǎn)權,法律,采購,生產(chǎn),資金,黨建,反腐,銷售,社會責任,其他,,,,,世界一流企業(yè),企業(yè)現(xiàn)狀,,,,風險評估,全面風險管理實施程序,內(nèi)部控制實施程序,,,練習：建立風控組織,,,,,,內(nèi)部控制體系,應用指引,評價指引,審計指引,內(nèi)部控制自我評價報告（上市公司）,,內(nèi)部控制審計報告,,,,,,,,簡單控制,

4、了解熟悉,體系建立,高效運行,持續(xù)優(yōu)化,,,,,,,,,,內(nèi)控成熟度,風險管理體系,風險管理組織體系各組成部分及其職責,15,附件一：風控管理體系驗收標準,,二、內(nèi)部控制與風險管理體系差異,三、內(nèi)部控制與風險管理評價要點,課程主題,,一、內(nèi)部控制與風險管理體系建設,企業(yè)管理,風險管理,內(nèi)部控制,風險管理和內(nèi)控的關系,企業(yè)管理,風險管理及內(nèi)控,全面風險管理與內(nèi)部控制實施流程,,,,附件二：內(nèi)部控制組織和風險管理組織,,,操作層

5、：內(nèi)控風險組織機構差異,,全面風險管理與內(nèi)部控制實施流程,,,,,,,,,,,,,,,,發(fā)現(xiàn),,,分析,解決,,,,,,,,,,,風險評估概述,,,風險評估是風險管理的基礎,,二、內(nèi)部控制與風險管理體系差異,三、內(nèi)部控制與風險管理評價要點,課程主題,,一、內(nèi)部控制與風險管理體系建設,附件三：企業(yè)內(nèi)部控制評價指引,附件四：內(nèi)部控制評價報告模板,附件五：某央企集團內(nèi)部控制評價指引,附件六：內(nèi)控體系初步評估模型-內(nèi)控體系指標評估,,二