【原創(chuàng)作品】淺論金融危機(jī)下中小企業(yè)融資【資料下載】

1、●企業(yè)研究《經(jīng)濟(jì)師)2010年第11期淺論金融危機(jī)下中小企業(yè)融資摘要：資金是中小企業(yè)生存發(fā)展的生命，資金短缺、融資難一直困擾著中小企業(yè)。金融危機(jī)下，中小企業(yè)融資之路愈加艱難。文章對金融危機(jī)下中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀、原因進(jìn)行分析，并探尋有效對策。關(guān)鍵詞：金融危機(jī)中小企業(yè)融資中圖分類號：F275文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A文章編號：1004—4914(2【)1f))112561)22008年由美國次貸危機(jī)引發(fā)的金融危機(jī)，像瘟疫一樣迅速傳遍世界各地。就我國而言

2、，美元的持續(xù)貶值造成了出口貿(mào)易下降。大量的中小企業(yè)由于出口貿(mào)易下降而減產(chǎn)、裁員甚至破產(chǎn)。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，儀2008年上半年就有67萬家中小企業(yè)倒閉。中小企業(yè)的倒閉主要原因來自于4個(gè)方面：材料漲價(jià)、人工成本提高、人民幣大幅升值、融資難當(dāng)然，在這4方面因素中。最終導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)的就是企業(yè)融資難問題。一、金融危機(jī)形勢下中小企業(yè)融資現(xiàn)狀1為中小企業(yè)服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)少。為中小企業(yè)貸款的金融機(jī)構(gòu)少，中小城市為中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)更少。銀行更樂意放貸

3、給大型企業(yè)，而對中小企業(yè)放貸就非常謹(jǐn)慎。到2()()7年底，中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)只有3729個(gè)，擔(dān)?？傤~為5o49億元而且，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金電少，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)戶均注冊資金只有3000萬元左有。擔(dān)保公司實(shí)力弱小，使其信用放大倍數(shù)有限，銀行基于風(fēng)險(xiǎn)的考慮，不愿意與其合作，又使這個(gè)行業(yè)難以承擔(dān)起更多的使命。2中小企業(yè)借貸成本高。國有商業(yè)銀行給中小企業(yè)的貸款利率一般都要在基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上上浮30％，個(gè)別股份制甚至國有商業(yè)銀行利率最高上浮達(dá)60％，另

4、外，銀行給中小企業(yè)的貸款一般采取抵押和擔(dān)保的方式不僅手續(xù)繁雜而且還要支付諸如擔(dān)保費(fèi)、抵押資產(chǎn)評估費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用，這無疑增加了中小企業(yè)融資的難度和融資成本。與此同時(shí)，由于銀行貸款手續(xù)繁瑣及審批時(shí)間過長。迫使許多為求生存的中小企業(yè)選擇民間融資渠道。中小企業(yè)類型多，資金需求一次性小、頻率高，加大融資成本。3融資風(fēng)險(xiǎn)大，影響企業(yè)生存。中小企業(yè)獲得的銀行貸款期限短，企業(yè)本身資產(chǎn)少，受經(jīng)營影響，可能會導(dǎo)致銀行貸款還困難J司時(shí)各家銀行為控制風(fēng)險(xiǎn)，不會為

5、還貸困難的企業(yè)提供后續(xù)資金，直接威脅到企業(yè)生存。4中小企業(yè)直接融資渠道少，融資渠道單一。中小企性的直接融資渠道主要是通過股票、債券等籌集資金，但是事實(shí)表明我國中小企業(yè)以直接融資方式籌集資金難度很大、比例極低。中小爪1融資渠道單一，我國目前中小企業(yè)在融資渠道上，自身積累56％，親友籌借14％金融機(jī)構(gòu)融資30％(絕大多數(shù)是期限不超過6個(gè)月的銀行貸款)，金融機(jī)構(gòu)融資只能填補(bǔ)流動資金的缺口。5借貸期限和方式、數(shù)量的局限性。目前銀行貸款期限結(jié)構(gòu)不

6、能滿足中小企業(yè)對資金的需求。在現(xiàn)行的銀行信貸授權(quán)授信制度下，地市級和區(qū)縣級基層銀行機(jī)構(gòu)授權(quán)很小，大部分沒有定資產(chǎn)貸款投放權(quán)，而只有小規(guī)模的流動資金貸款權(quán)限。而對固定資產(chǎn)貸款控制十分嚴(yán)格，難以開展項(xiàng)目開發(fā)和擴(kuò)大再生產(chǎn)。貸款方式，主要以抵押和擔(dān)保為主，只有極少數(shù)企業(yè)才能享受信用貸款。6信貸觀念落后。現(xiàn)在整個(gè)社會包括許多商業(yè)銀行信貸觀念還跟不上目前發(fā)展形勢，對中小企業(yè)缺乏必要的了解和足夠的重視，普遍認(rèn)為將資金投向中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)高、成本高、【：作

7、量大Ⅱ收效不大。二、金融危機(jī)形勢下，中小企業(yè)融資難的原因1從中小企業(yè)自身來看。(1)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)大。中小企業(yè)的所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)一般都集中在老板手里，一般比較缺乏長期的企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略金融危機(jī)下，中小企業(yè)訂單減少、原材料漲價(jià)、勞動力成本E升等，使得經(jīng)營成本上升，生存盈利空間大大壓縮，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)更大，銀行更加不會輕易批準(zhǔn)一256一●蘇廣鷹這些企業(yè)的貸款。(2)財(cái)務(wù)制度不健全。中小企業(yè)規(guī)模小、成立時(shí)間短、人員變動頻繁。導(dǎo)致財(cái)務(wù)管理不規(guī)范、不穩(wěn)定。很多企業(yè)

8、為逃避稅收，出具虛假財(cái)務(wù)報(bào)表。金融危機(jī)下，財(cái)務(wù)狀況進(jìn)一步惡化，為得到貸款，就有可能出現(xiàn)企業(yè)掩飾財(cái)務(wù)上的虧損，進(jìn)行財(cái)務(wù)作假。這就使銀行有可能無法真實(shí)辨別企業(yè)真正的財(cái)務(wù)狀況直接影響銀行放貸的積極性。(3)資產(chǎn)擔(dān)保不能令銀行滿意。由于中小企業(yè)自身的弱點(diǎn)和弊病使得銀行在提供貸款時(shí)，要求中小企業(yè)提供必要的資產(chǎn)擔(dān)保抵押品。金融危機(jī)下，銀行從整體市場環(huán)境和自身利益出發(fā)，對資產(chǎn)擔(dān)保抵押品要求更加嚴(yán)格。而且中小企業(yè)一般比較缺乏足夠的固定資產(chǎn)和可以擔(dān)保的其

9、他資產(chǎn)，資產(chǎn)評估的費(fèi)用也較高。這些都降低了中小企業(yè)得到銀行抵押貸款的可能性。2從金融機(jī)構(gòu)方面來看。(1)國有商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸款政策失衡。中小企業(yè)由于自身的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、財(cái)務(wù)管理等原因。使的銀行在審批中小企業(yè)貸款的時(shí)候比較謹(jǐn)慎。金融危機(jī)下，銀行為了保持最佳盈利水平，為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，銀行信貸“保大放小”的做法成為必然。這樣中小企業(yè)得到及時(shí)貸款資金的機(jī)會就更小了。就算有少部分的中小企業(yè)獲得貸款，其利率水平也在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上普遍上浮30％到4O

10、％，直接造成對資金需求強(qiáng)烈的中小企業(yè)資金鏈漸趨緊張。(2)缺乏專門為中小企業(yè)貸款服務(wù)的中小金融機(jī)構(gòu)。日前我國沒有眾多專門針對中小企業(yè)融資的銀行。有一些中小金融機(jī)構(gòu)，從總體看自身經(jīng)營管理水平不高，發(fā)展能力不足，這也減弱了對巾小企業(yè)的金融支持。在金融危機(jī)下，這些中小金融機(jī)構(gòu)也會更加考慮自身的盈利性和貸款安全性，對中小企業(yè)的貸款審批也會更加謹(jǐn)慎。(3)中小企業(yè)直接融資渠道不暢通。融資的渠道可以是直接融資，也可以是問接融資。就目前來說，我國中小

11、企業(yè)通過發(fā)行股票和債券融資的直接融資渠道不成熟、不暢通。中小企業(yè)只能依靠間接融資，也就是依靠銀行來達(dá)到融資的目的。金融危機(jī)下，銀行對中小企業(yè)提供貸款的條件也比較刻薄，僧多粥少，最終獲得銀行貸款，難上加難。3從政府方面來看。政府部門對于中小企業(yè)的扶持力度相對來說，明顯不夠。相應(yīng)的優(yōu)惠政策，中小企業(yè)很難享受到。金融危機(jī)后，眾多的中小企業(yè)倒閉，政府也采取了一些措施，但距中小企業(yè)的需求還是相距甚遠(yuǎn)。三、金融危機(jī)下中小企業(yè)融資的應(yīng)對之策(一)中小

12、企業(yè)解決融資困境的途徑1提高中小企業(yè)的整體素質(zhì)(1)改善中小企業(yè)的管理制度。建立現(xiàn)代企業(yè)制度，提高中小企業(yè)自身素質(zhì)是解決中小企業(yè)貸款困難的有效途徑。幫助中小企業(yè)培養(yǎng)現(xiàn)代企業(yè)管理制度的理念，按照現(xiàn)代企業(yè)的運(yùn)作要求，完善各項(xiàng)制度提高企業(yè)的整體素質(zhì)，增強(qiáng)市場競爭力。(2)健全中小企業(yè)財(cái)務(wù)制度。建立健傘企業(yè)的財(cái)務(wù)制度，不做假賬，真實(shí)反映公司財(cái)務(wù)狀況，提高企業(yè)財(cái)務(wù)的透明度和可信度。中小企業(yè)通過提供及時(shí)、可靠的財(cái)務(wù)信息，使投資人相信投資能夠得到回報(bào)

13、，從而獲得企業(yè)所需的資本；建立企業(yè)自身信用制度，獲得社會的認(rèn)同和信任。(3)樹立誠信的觀念，杜絕商業(yè)欺詐行為。按期還貸，做到無不良信貸記錄。只有建立中小企業(yè)信用評級機(jī)構(gòu)_增加中小企業(yè)的信息透明度，獲得金融機(jī)構(gòu)的認(rèn)可和信賴，才能增加金融機(jī)構(gòu)融資的口1能性。(4)樹立品牌意識，提高市場認(rèn)知度。中小企業(yè)需要樹立品牌意識，建立市場認(rèn)知度，確立市場的地位，提高企業(yè)競爭力。品牌不僅能給企業(yè)帶來財(cái)富，還能使企業(yè)獲得投資者的信任度，在提高自身地位的同時(shí)

14、吸引投資者的資金滿足自身發(fā)展的需要。(5)培養(yǎng)中小企業(yè)企業(yè)家的股權(quán)融資意識。引入股權(quán)融資是很好的選擇，那些藎金風(fēng)投不僅會提供資金，還會提供一些有利于企業(yè)發(fā)展的專業(yè)意見，作為戰(zhàn)略投資者可以讓中小企業(yè)獲益匪淺。2中小企業(yè)的融資創(chuàng)新。(1)金融工程技術(shù)的運(yùn)用。將金融工程技術(shù)運(yùn)用于公司融資f：具組合設(shè)計(jì)中，使公司在融資工具上有了更大的選擇空間，能夠更有針對性地吸引投資者，創(chuàng)造性地解決中小企業(yè)融資管理問題。(2)國際貿(mào)易融資方式。采用福費(fèi)廷加出口

15、買方信貸或出口賣方信貸的融資方式，適用于中小企業(yè)，可以為中小企業(yè)擴(kuò)大貿(mào)易、解決企業(yè)融資提供幫助。(3)資產(chǎn)證券化融資方式。資產(chǎn)證券化對于在目前金融危機(jī)背景下解決中小企業(yè)的融資難題極為有利，也為受次級債沖擊的商業(yè)銀行提供新的利潤增長點(diǎn)。中小企業(yè)適合于證券化的資產(chǎn)主要有知識產(chǎn)權(quán)、應(yīng)收賬款、具體項(xiàng)目等。因此，針對不同的資產(chǎn)可以(下轉(zhuǎn)第258頁)●企業(yè)研究《經(jīng)濟(jì)師2olo年第1l期核?？傮w考核：實(shí)行“新老井分開、百分比考核、分階段激勵、重點(diǎn)要素

16、控制、雙向權(quán)責(zé)共擔(dān)”的考核辦法。(3)加強(qiáng)綜合業(yè)績考核。按業(yè)績、管理、隊(duì)伍三個(gè)方面設(shè)立考核指標(biāo)由廠考評委員會組織年中階段性考核和年終綜合考核兩次考核。作業(yè)區(qū)和大隊(duì)級單位綜合考核指標(biāo)及標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)。根據(jù)每年兩次綜合得分進(jìn)行綜合排名，當(dāng)年名次與下年管理難度系數(shù)掛鉤。當(dāng)年綜合排名前三名的分別給予嘉獎，末尾兩名分別給予黃牌警告和扣罰；連續(xù)兩年以上保持前三名的給予重獎，作業(yè)區(qū)經(jīng)理或大隊(duì)長給予后備推薦，連續(xù)兩年以上排名末尾兩位的作業(yè)區(qū)經(jīng)理或大隊(duì)長應(yīng)辭職

17、和受罰：對于達(dá)到或超過國內(nèi)同行業(yè)先進(jìn)水平的，要給予記功等特別獎勵。采油作業(yè)區(qū)(大隊(duì)級)單位對井區(qū)(小隊(duì))的綜合考核辦法，遵循廠“61”干部選拔任用標(biāo)準(zhǔn)，依據(jù)實(shí)際情況自行制定，并報(bào)廠備案。3依托科技，搭建平臺，實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)指揮手段的信息化和科學(xué)化。(1)應(yīng)用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)搭建信息管理平臺。2001年以來，建立了覆蓋銀川辦公區(qū)和全部三級單位機(jī)關(guān)和部分作業(yè)區(qū)177個(gè)井站的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了網(wǎng)絡(luò)辦公、資源共享。(2)完善信息平臺，提高指揮效率。我廠根據(jù)生產(chǎn)

18、實(shí)際。相繼開發(fā)應(yīng)用了生產(chǎn)數(shù)據(jù)采集與發(fā)布系統(tǒng)、井站視頻監(jiān)視系統(tǒng)、油井動態(tài)監(jiān)測系統(tǒng)。特別是在靖安、吳起油田。著重應(yīng)用推廣了基于無線網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)的視頻監(jiān)測系統(tǒng)、油井動態(tài)監(jiān)測系統(tǒng)。在靖二聯(lián)和靖三聯(lián)成功應(yīng)用了站庫巡檢系統(tǒng)、語音警示系統(tǒng)，及時(shí)準(zhǔn)確發(fā)現(xiàn)生產(chǎn)過程中的問題，為生產(chǎn)決策提供精準(zhǔn)的信息支持，大大提高了管理效率。(3)更新配置先進(jìn)設(shè)施確保通訊聯(lián)系暢通無阻、針對生產(chǎn)井區(qū)運(yùn)用無線集群電話和電臺進(jìn)行聯(lián)絡(luò)存在的費(fèi)用高、電波干擾大、設(shè)備老化等諸多問題，我廠借

19、助于中國移動和聯(lián)通在油田區(qū)域信號覆蓋的有利條件，在井組值班室及生活區(qū)改變現(xiàn)有的固定通訊模式試行公眾移動通訊模式，規(guī)定話費(fèi)限額，在運(yùn)行中規(guī)范操作，對各種設(shè)備、設(shè)施進(jìn)行有效管理，確保信息反饋的快捷高效。4健全制度，強(qiáng)化管理，實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)指揮的規(guī)范運(yùn)作和超前、精確反應(yīng)。(1)持續(xù)完善生產(chǎn)管理制度，規(guī)范生產(chǎn)運(yùn)行流程。在油田開發(fā)技術(shù)管理上，以油藏和井筒分析為先導(dǎo)，堅(jiān)持“三級動態(tài)分析”制度，探索和推廣實(shí)用枝術(shù)措施，增強(qiáng)生產(chǎn)管理的預(yù)見性和系統(tǒng)性。(2)加

20、強(qiáng)日常生產(chǎn)過程的管理。對原油產(chǎn)量運(yùn)行的控制，根據(jù)偏差大小，采用五級“節(jié)點(diǎn)”控制辦法。一是每天產(chǎn)量運(yùn)行曲線控制；二是五天盤庫產(chǎn)量預(yù)警；三是旬度欠產(chǎn)專題分析；四是月度欠產(chǎn)主要領(lǐng)導(dǎo)欠產(chǎn)專題分析；五是配套執(zhí)行重點(diǎn)工作月度督辦制。(3)建立生產(chǎn)預(yù)警管理體系采油三廠通過建立井組、井區(qū)、作業(yè)區(qū)三個(gè)層面的生產(chǎn)預(yù)警管理體系，實(shí)現(xiàn)了預(yù)警指標(biāo)的有效監(jiān)控、實(shí)時(shí)反饋和及時(shí)應(yīng)對。5統(tǒng)攬全局，突出重點(diǎn)在解決關(guān)鍵問題的過程中強(qiáng)化生產(chǎn)指揮權(quán)威、f1)抓好新井投產(chǎn)工作。前

21、線生產(chǎn)指揮中心將新井投產(chǎn)工作。作為一項(xiàng)重要內(nèi)容，專門成立新井投產(chǎn)紐，積極與產(chǎn)建項(xiàng)目組、作業(yè)區(qū)、各施工單位協(xié)作配合，負(fù)責(zé)投產(chǎn)工作。從編制月度投產(chǎn)計(jì)劃、跟蹤試油進(jìn)度、前期投產(chǎn)準(zhǔn)備到安裝下泵、管線連頭、接電等全套投產(chǎn)作業(yè)，均全程督促協(xié)調(diào)，確保早投產(chǎn)、早拿油。(2)落實(shí)安全管理制度。生產(chǎn)指揮中心貼近一線，將安全管理工作的落實(shí)作為日常重點(diǎn)工作，通過深入現(xiàn)場、源頭控制、過程監(jiān)管、文化引導(dǎo)，有效了消減人、物、環(huán)境的不安全因素，促進(jìn)了全廠六個(gè)杜絕、三個(gè)

22、不超和零事故目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，確保了全廠安全平穩(wěn)生產(chǎn)。(3)加強(qiáng)后勤保障管理。指揮中心堅(jiān)持“服務(wù)生產(chǎn)、保障到位、快捷高效”的原則。在井下作業(yè)、電力春檢、道路管護(hù)、防洪防汛、冬防保溫、設(shè)備管理、物資采供等環(huán)節(jié)中超前考慮、積極組織，全力保障，有力確保了各項(xiàng)生產(chǎn)工作的平穩(wěn)有序。(4)及時(shí)處理各類突發(fā)事件。重點(diǎn)是做好應(yīng)急搶險(xiǎn)組織和保油護(hù)礦工作。通過編制應(yīng)急預(yù)案，明確組織機(jī)構(gòu)、責(zé)任分工，。提前儲備應(yīng)急物資，確保生產(chǎn)應(yīng)急和保油護(hù)礦等的快速機(jī)動和應(yīng)急處理能

23、力。四、建立前線生產(chǎn)指揮管理模式后取得的效果1生產(chǎn)管理穩(wěn)健運(yùn)行。通過建立前線生產(chǎn)指揮模式，使采油三廠的生產(chǎn)管理工作實(shí)現(xiàn)了由粗放型向集約型、生產(chǎn)型向效益型、被動型向超前型、行政命令型向自我調(diào)節(jié)型的轉(zhuǎn)變，大大提高了管理水平及管理效率。2全員產(chǎn)量意識顯著增強(qiáng)。通過建立前線生產(chǎn)指揮模式，既統(tǒng)一了全廠的生產(chǎn)指揮決策，叉激發(fā)了基層各管理單元的上產(chǎn)積極性。形成了層面互動、協(xié)力上產(chǎn)的良好氛圍。3油田開發(fā)水平不斷提高。全油田保持了I類開發(fā)水平。紅井子、油

24、房莊、吳旗等老油田實(shí)現(xiàn)了穩(wěn)定開發(fā)。4原油產(chǎn)量快速增長。2003年原油產(chǎn)量突破200萬噸雄關(guān)，2007年原油年產(chǎn)量突破300萬噸大關(guān)，原油產(chǎn)量將實(shí)現(xiàn)419萬噸目標(biāo)再創(chuàng)采油三廠歷史新紀(jì)錄。(作者單位：西安石油大學(xué)陜西西安710f)0))(責(zé)編：賈偉)(上接第256頁)有不同的證券化融資方案，這樣就為處于融資困境的中小企業(yè)提供了新的融資思路。(二)金融機(jī)構(gòu)解決中小企業(yè)融資難的途徑1開拓適合中小企業(yè)的融資產(chǎn)品。面對巾小企業(yè)融資難的困境，銀行應(yīng)針

25、對中小企業(yè)資產(chǎn)分布特點(diǎn)，設(shè)計(jì)新的融資：f：具，解決企業(yè)擔(dān)保不足的問題。2轉(zhuǎn)變觀念，加快金融服務(wù)模式的創(chuàng)新。對于服務(wù)模式，要形成正確的信貸營銷觀念，特別是要學(xué)習(xí)國外先進(jìn)商業(yè)銀行的經(jīng)營理念和做法，做好信貸市場的細(xì)分工作，善于從廣泛的市場客戶，尤其是眾多的中小企業(yè)中，發(fā)現(xiàn)和挖掘成長性好的、符合產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向的企、主動加以支持和培植，使之發(fā)展成為自己穩(wěn)定的客戶。3簡化審批手續(xù)，提高服務(wù)質(zhì)量，降低各項(xiàng)貸款門檻。中小企業(yè)貸款往往具有小、快、頻的特點(diǎn)，

26、因此，對中小企業(yè)金融服務(wù)銀干】需要建立新的機(jī)制。首先，針對中小企業(yè)特點(diǎn)，銀行應(yīng)專門設(shè)置面向中小企業(yè)融資服務(wù)的管理部門，設(shè)立“中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)操作中心”，使客戶經(jīng)理專職為中小企業(yè)服務(wù)。其次在提高貸款審批效率方面成簡化審批手續(xù)，把中小企業(yè)信貸關(guān)系建立、評級、授信審批和抵押物作價(jià)審批流程四合一提高服務(wù)質(zhì)量。(三)政府解決中小企業(yè)融資難的途徑1發(fā)行中小企業(yè)集合債、成立中小企q發(fā)展基金短期內(nèi)解決中小企業(yè)融資難的問題，地方政府應(yīng)發(fā)行中小企業(yè)集合債集

27、合債俗稱“捆綁發(fā)債”，是組織選擇一批成長性好、管理規(guī)范、持續(xù)盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)的中小企業(yè)，以統(tǒng)一冠名、統(tǒng)一擔(dān)保、分別負(fù)債的方式聯(lián)合發(fā)行中小企業(yè)集合債券。除了發(fā)行中小企業(yè)集合債之外，各級政府還應(yīng)積極籌備建立“國家中小企業(yè)發(fā)展基金”和“中小企業(yè)創(chuàng)新投資基金”以幫助中小企業(yè)應(yīng)對融資發(fā)展等問題。2大力發(fā)展中小企業(yè)擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)。為了幫助中小企業(yè)融資，國家對一258一于擔(dān)保貸款從政策上應(yīng)予以引導(dǎo)與支持，使擔(dān)保貸款成為中小企業(yè)另一條有效的融資之路

28、。第一，國家要進(jìn)一步放開擔(dān)保公司準(zhǔn)入門檻，簡化審批程序。第二，加大對擔(dān)保公司實(shí)施減免稅政策的范圍。達(dá)到一定條件的擔(dān)保機(jī)構(gòu)國家減免所得稅。第三，提高風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金提取比率。目前允許經(jīng)營者從擔(dān)保公司收入中稅前提取3o％~l險(xiǎn)準(zhǔn)備金，此比率可適度提高。第四，進(jìn)一步建立擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)分散補(bǔ)償機(jī)制。包括建立國家再擔(dān)保機(jī)構(gòu)、政府從專項(xiàng)資金中提供一定補(bǔ)貼、銀行對擔(dān)保公司的壞賬分擔(dān)、通過風(fēng)險(xiǎn)基金提供補(bǔ)償?shù)鹊?建立社會信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。要充分認(rèn)識和重視中小企業(yè)信用

29、擔(dān)保體系的作用，要按市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，建立起多層次、多結(jié)構(gòu)、多種所有制并行的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)和再擔(dān)保機(jī)構(gòu)；完善和推動中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的規(guī)范發(fā)展，保證中小企業(yè)擔(dān)?；鸬倪\(yùn)作符合市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律的要求避免中小企業(yè)信用擔(dān)?；鸪蔀槠髽I(yè)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)的避風(fēng)港。各類型的銀行金融機(jī)構(gòu)要與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)建立平等的業(yè)務(wù)聯(lián)系，銀行對有信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保的中小企業(yè)實(shí)行有差別的貸款利率和扶持措施。參考文獻(xiàn)：1李娜從美國次貸危機(jī)反思我國的金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管思路時(shí)代金融，