第四十四號 上市公司重大資產(chǎn)重組預(yù)案公告

1、第四十四號第四十四號上市公司重大資產(chǎn)重組預(yù)案公告上市公司重大資產(chǎn)重組預(yù)案公告適用范圍：適用范圍：1、上市公司就重大資產(chǎn)重組首次召開董事會前，相關(guān)資產(chǎn)尚未完成審計或評估、相關(guān)盈利預(yù)測數(shù)據(jù)尚未經(jīng)注冊會計師審核的，首次董事會決議公告的同時應(yīng)當(dāng)按照本指引披露重大資產(chǎn)重組預(yù)案（以下簡稱“重組預(yù)案”）。公司可以根據(jù)實際情況，在本指引的基礎(chǔ)上增加必要的披露內(nèi)容。2、涉及吸收合并的重組預(yù)案，參照本指引。XXXX股份有限公司重大資產(chǎn)重組預(yù)案一、一、封面封

2、面上市公司應(yīng)當(dāng)在重組預(yù)案文本封面列明重組預(yù)案的標(biāo)題。重組預(yù)案標(biāo)題根據(jù)具體交易形式分別為：股份有限公司重大資產(chǎn)購買預(yù)案、股份有限公司重大資產(chǎn)出售預(yù)案、股份有限公司重大資產(chǎn)置換預(yù)案或股份有限公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)預(yù)案。資產(chǎn)重組采取其他交易形式的，應(yīng)當(dāng)在標(biāo)題中予以明確；資產(chǎn)重組采取兩種以上交易形式組合的，應(yīng)當(dāng)在標(biāo)題中列明，如“股份有限公司重大資產(chǎn)置換及發(fā)行股份購買資產(chǎn)預(yù)案”；資產(chǎn)重組構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易的，還應(yīng)當(dāng)在標(biāo)題中標(biāo)明“暨關(guān)聯(lián)交易”的字樣，如“股

3、份有限公司重大資產(chǎn)購買暨關(guān)聯(lián)交易預(yù)案”。封面應(yīng)注明上市公司股票代碼、股票簡稱、披露日期、獨立財務(wù)顧問名稱。二、二、聲明聲明（一）董事會聲明公司董事會應(yīng)聲明：“本公司董事會及全體董事保證本預(yù)案內(nèi)容不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。”如有審計、評估及盈利預(yù)測工作尚未完成的，董事會還應(yīng)聲明：“與本次重大資產(chǎn)重組相關(guān)的審計、評估及盈利預(yù)測工作尚未完成，本公司董事會及全體董事保證本預(yù)案所

4、引用的相關(guān)數(shù)據(jù)的真實性和合理性?！睕r，按照重要性原則，披露可能直接或間接對本次重大資產(chǎn)重組產(chǎn)生重大不利影響的所有風(fēng)險。重組后可能直接或間接對上市公司生產(chǎn)經(jīng)營、公司治理、財務(wù)狀況和持續(xù)盈利能力產(chǎn)生重大不利影響的所有風(fēng)險也應(yīng)在此部分進(jìn)行簡明扼要地披露。公司應(yīng)明確提示：“投資者在評價本公司此次重大資產(chǎn)重組時，還應(yīng)特別認(rèn)真地考慮下述各項風(fēng)險因素?！保ㄒ唬┲痦椓惺静⒄f明本次重組可能取消的風(fēng)險。包括但不限于：因股價異常波動或異常交易可能涉嫌內(nèi)幕交易

5、而暫停、中止或取消本次重組的風(fēng)險；6個月內(nèi)無法發(fā)出股東大會通知從而導(dǎo)致取消本次重組的風(fēng)險；審計或評估進(jìn)展、資產(chǎn)權(quán)屬證明文件辦理、標(biāo)的股權(quán)的其他股東放棄優(yōu)先受讓權(quán)、標(biāo)的資產(chǎn)業(yè)績大幅下滑、標(biāo)的資產(chǎn)環(huán)保核查（如需要）等問題可能導(dǎo)致重組無法按期進(jìn)行的風(fēng)險，并提示本次重組無法進(jìn)行、或如需重新進(jìn)行則需重新定價的風(fēng)險。（二）重組無法獲得批準(zhǔn)的風(fēng)險。公司應(yīng)提示目前尚待審批的事項及如未能獲批對重組的影響。（三）重組方案可能進(jìn)行調(diào)整的風(fēng)險。如公司重組標(biāo)的資

6、產(chǎn)范圍等尚未最終確定，則應(yīng)提示重組方案可能進(jìn)行調(diào)整的風(fēng)險。（四）本次重組協(xié)議中任何可能導(dǎo)致重組無法進(jìn)行的風(fēng)險，包括但不限于：交易合同給予交易雙方的保留條款、補充協(xié)議或前置條件可能導(dǎo)致本次交易無法進(jìn)行的風(fēng)險。（五）重組后上市公司長期無法分紅的風(fēng)險。如重組完成后上市公司未分配利潤仍為負(fù)數(shù)且金額較大，不具備分紅條件的，公司應(yīng)向投資者提示風(fēng)險。（六）重組后上市公司可能面臨的公司治理、持續(xù)經(jīng)營能力等方面的重大風(fēng)險。五、五、目錄、釋義目錄、釋義（一