財(cái)務(wù)部出納(最新修訂完整無刪減版)

1、部門基礎(chǔ)指標(biāo)考核量表部門基礎(chǔ)指標(biāo)考核量表部門財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部填寫日期填寫日期2007年1月30日年月日被考核者崗位被考核者崗位會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)考核者崗位考核者崗位財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)經(jīng)理被考核者姓名被考核者姓名考核者姓名考核者姓名林秋林秋考核指標(biāo)考核指標(biāo)紅區(qū)黃區(qū)綠區(qū)備注備注現(xiàn)金收付未經(jīng)過公司領(lǐng)導(dǎo)審批；違反國(guó)家規(guī)定的、內(nèi)容不全、手續(xù)不完備、數(shù)字差錯(cuò)、票證與報(bào)銷金額不符以及書寫不規(guī)范，辦理付款手續(xù)的按照國(guó)家及公司現(xiàn)金管理制度規(guī)定，核實(shí)原始憑證真實(shí)性、合規(guī)性與完

2、整性，據(jù)以收、付款業(yè)務(wù)，并加蓋收付章，杜絕漏洞發(fā)生?，F(xiàn)金庫(kù)存違反有關(guān)規(guī)定；未能控制庫(kù)存現(xiàn)金額度，無法滿足日常工作需要根據(jù)有關(guān)規(guī)定，控制庫(kù)存現(xiàn)金額度，保證日常需要，并能安排臨時(shí)急需用款現(xiàn)金保管未建立現(xiàn)金、有價(jià)證券登記薄；無法核對(duì)，賬實(shí)不符，鑰匙離身，隨便交給他人保管建立現(xiàn)金、有價(jià)證券登記薄，便于隨時(shí)進(jìn)行核對(duì)，妥善保管保險(xiǎn)柜的鑰匙，對(duì)于保險(xiǎn)柜的密碼嚴(yán)格保密?，F(xiàn)金賬務(wù)處理月末庫(kù)存現(xiàn)金與現(xiàn)金日記賬，賬證、賬賬不符每天下班前盤點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金并與現(xiàn)金日

3、記賬核對(duì)，日清月結(jié)，保證賬證、賬賬、賬實(shí)相符銀行存款收付違反公司現(xiàn)金管理制度規(guī)定及審批權(quán)限，無復(fù)核憑證據(jù)即辦理收付款業(yè)務(wù)按照公司轉(zhuǎn)賬審批制度規(guī)定，復(fù)核原始憑證真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性，核對(duì)賬號(hào)，據(jù)以辦理收付款結(jié)算業(yè)務(wù)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)相關(guān)知識(shí)薄弱，經(jīng)常出差錯(cuò)，延誤款項(xiàng)收付熟練掌握運(yùn)用各種銀行結(jié)算方式，及時(shí)辦理收付款業(yè)務(wù)，并能時(shí)時(shí)結(jié)出賬戶余額，向上級(jí)匯報(bào)銀行存款賬務(wù)處理月末銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單不符，未編制銀行余額調(diào)節(jié)表月末銀行日記賬與銀行對(duì)

4、賬單核對(duì)，編制銀行余額調(diào)節(jié)表，核對(duì)相符，銀行存款日記賬與總賬核對(duì)相符憑證傳遞憑證積壓、傳遞不及時(shí)，造成會(huì)計(jì)報(bào)表不能及時(shí)生成憑證按規(guī)定時(shí)間傳遞、數(shù)字準(zhǔn)確、內(nèi)容完整票證管理收、付訖章、個(gè)人印章、空白支票、有價(jià)證券、相關(guān)票證隨處亂放，造成丟失收、付訖章、個(gè)人印章、空白支票、有價(jià)證券、相關(guān)票證保管有序列，并進(jìn)行逐筆登記，規(guī)范管理賬簿的登記登記不及時(shí)，字跡撩草，摘要不清，影響查找；記錄發(fā)生錯(cuò)誤時(shí)涂改、挖補(bǔ)、刮擦或用藥水消除登記及時(shí)，字跡工整，摘要