銀行保函業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)及其克服

1、1[轉(zhuǎn)載]銀行保函業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)及其克服(2011082408:55:53)原文地址：原文地址：銀行保函業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)及其克服作者：作者：不會(huì)拱地的豬〔摘要〕當(dāng)前，銀行對(duì)于保函業(yè)務(wù)所蘊(yùn)含的法律風(fēng)險(xiǎn)并未予以充足的重視。本文以保函的法律理論為立足點(diǎn)，對(duì)保函與基礎(chǔ)交易的關(guān)系、銀行對(duì)外賠付時(shí)的審查義務(wù)、保函有效期及金額敞口、生效條件以及保函的撤銷等業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)中所可能涉及的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行剖析，并進(jìn)一步得出銀行在辦理保函業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)當(dāng)遵循“三個(gè)一致”的

2、結(jié)論。〔關(guān)鍵詞〕保函；基礎(chǔ)交易；審查；有效期敞口；生效；撤銷；“三個(gè)一致”通常而言，保函系指銀行應(yīng)合同關(guān)系一方的要求，向合同關(guān)系的另一方擔(dān)保合同項(xiàng)下某種責(zé)任或義務(wù)的履行所做出的在一定期限內(nèi)承擔(dān)一定金額支付責(zé)任或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的書面付款保證承諾。作為銀行中間業(yè)務(wù)品種之一，保函的開立在銀行的實(shí)際業(yè)務(wù)敘做中相當(dāng)常見。但由于保函業(yè)務(wù)在客觀上形成銀行的或有負(fù)債，因此對(duì)于其中所蘊(yùn)涵的法律風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。而應(yīng)當(dāng)強(qiáng)調(diào)的是，目前業(yè)界對(duì)保函業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)存

3、在一定誤區(qū)——譬如以全額保證金質(zhì)押開立保函之情形，一旦銀行對(duì)外付款時(shí)存在如未嚴(yán)格依照保函條款付款瑕疵，保函申請(qǐng)人（或保證金出質(zhì)人）即可能對(duì)此提出異議而拒不承擔(dān)相應(yīng)債務(wù)，或是其他因素導(dǎo)致保證金質(zhì)押擔(dān)保的法律效力存在瑕疵，全額保證金質(zhì)押的擔(dān)保條件因此亦可能無(wú)法落實(shí)。有鑒于此，對(duì)于保函業(yè)務(wù)所存在的法律風(fēng)險(xiǎn)顯然應(yīng)當(dāng)充分警識(shí)并采取適當(dāng)防范措施，從而保障銀行權(quán)益的最大程度實(shí)現(xiàn)。一、保函與基礎(chǔ)交易的關(guān)系問(wèn)題一、保函與基礎(chǔ)交易的關(guān)系問(wèn)題——以“代開保函

4、代開保函”的法律效力為例的法律效力為例目前銀行所開立的保函大多屬于獨(dú)立保函。獨(dú)立保函又稱見索（單）即付保函、無(wú)條件（不可撤銷）保函，該類保函具有明顯的單據(jù)化特征（即“一方對(duì)另一方負(fù)有的在其憑書面請(qǐng)求或規(guī)定的單據(jù)請(qǐng)求時(shí)，向其支付一定數(shù)額或不超過(guò)一定數(shù)額的款項(xiàng)的承諾”），與主合同（即基礎(chǔ)合同）之間的關(guān)聯(lián)性較弱，故而與從屬性保函有所區(qū)別。我國(guó)《擔(dān)保法》以3被保證人在合同履行過(guò)程中是否存在違約的具體事實(shí)，銀行即有權(quán)對(duì)外付款，而不宜要求受益人提供

5、違約證明及其他違約證據(jù)材料，以免加大銀行對(duì)外付款時(shí)的審查義務(wù)，同時(shí)有效防止申請(qǐng)人與銀行對(duì)是否應(yīng)當(dāng)付款存在認(rèn)識(shí)分歧從而滋生糾紛。誠(chéng)然，在客戶有特殊需求的個(gè)別情況下亦存在付款條件包括第三方提供的單據(jù)（如建設(shè)行政主管部門出具的“竣工驗(yàn)收證明”、工商登記部門出具的“工商登記查詢單”等）、法院或仲裁機(jī)構(gòu)對(duì)基礎(chǔ)交易所做出的判決或裁決之情形，盡管通常認(rèn)為銀行對(duì)單據(jù)的審核責(zé)任僅限于表面相符，但為在最大程度上避免保函惡意索賠的情形發(fā)生進(jìn)而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)，保

6、函開立銀行在對(duì)外付款時(shí)尚應(yīng)盡可能地核實(shí)該等第三方所提供單據(jù)、判決裁決書的真實(shí)性。三、保函有效期限敞口及其處理三、保函有效期限敞口及其處理保函有效期內(nèi)，保函開立銀行承擔(dān)著對(duì)外付款的或然責(zé)任，故對(duì)其而言，保函有效期的明確異常重要。一般情況下，保函有效期條款主要采取規(guī)定一個(gè)日歷日期的做法。但作為保函各方當(dāng)事人利益博弈的結(jié)果，保函到期日亦經(jīng)常根據(jù)某一與基礎(chǔ)交易關(guān)系相關(guān)聯(lián)的事件確定，譬如將投標(biāo)保函的到期日規(guī)定為申請(qǐng)人與受益人簽訂合同后的一段具體時(shí)

7、間、將履約保函的到期日規(guī)定為第三方出具竣工驗(yàn)收證明之日等。該等情形之下，保函的有效期限不可避免地淪為敞口，其直接后果便是該保函業(yè)務(wù)作為銀行的一項(xiàng)或有負(fù)債長(zhǎng)期掛賬，客觀上對(duì)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)形成一定程度的負(fù)面影響。因此，通常情況下均應(yīng)盡可能說(shuō)服保函當(dāng)事人將保函有效期確定為閉口（具體文字處理為在保函有效期限的表述后添加“但保函有效期限屆滿之日最遲不得遲于年月日”）。如實(shí)踐操作當(dāng)中確有困難，亦應(yīng)至少要求保函申請(qǐng)人書面確認(rèn)“保函原件退回之前不得

8、要求解付用作質(zhì)押的保證金（或保函對(duì)應(yīng)所占用的授信額度不得使用）”。而應(yīng)當(dāng)強(qiáng)調(diào)指出的是，在保函有效期限無(wú)法確定為閉口的場(chǎng)合，受益人往往居于談判能力的強(qiáng)勢(shì)地位，故而要求保函原件退回以終止保函效力的操作方式大多不易實(shí)現(xiàn)，銀行所開立的保函作為一項(xiàng)或有負(fù)債長(zhǎng)期掛賬的局面仍無(wú)法獲得改變，因此最根本的解決途徑仍是盡可能避免有效期限敞口保函的開具。四、保函四、保函“有效期有效期”與保函的與保函的“保證期間保證期間”如前，通常情況下保函條款均對(duì)保函的有效