【宏觀專題】大國(guó)改革系列之一競(jìng)爭(zhēng)中性的“3w”

1、宏觀專題宏觀專題證監(jiān)會(huì)審核華創(chuàng)證券投資咨詢業(yè)務(wù)資格批文號(hào)：證監(jiān)許可（2009）1210號(hào)2目錄一、一、1W：什么時(shí)候（：什么時(shí)候（When）提出的競(jìng)爭(zhēng)中性？）提出的競(jìng)爭(zhēng)中性？...................................................................................................4二、二、2W：什么是（：什么是（What）競(jìng)爭(zhēng)中性？）競(jìng)爭(zhēng)中性？.

2、.................................................................................................................5（一）澳大利亞：旨在消除從事重大商業(yè)活動(dòng)中的實(shí)體由于公有制性質(zhì)導(dǎo)致的資源分配扭曲..........................5（二）OECD：任何企業(yè)實(shí)體不因所有權(quán)而處于有利或不利地位..........

3、...........................................................5（三）競(jìng)爭(zhēng)中性定義的三大基本要素：監(jiān)管框架、所有制中性、商業(yè)活動(dòng)......................................................6三、三、3W：如何（：如何（How）保障競(jìng)爭(zhēng)中性的實(shí)現(xiàn)？）保障競(jìng)爭(zhēng)中性的實(shí)現(xiàn)？..................................

4、...................................................................7（一）澳版6大原則：公司化、稅收中性、債務(wù)中性、必要收益率、監(jiān)管中性、完全成本定價(jià).......................7（二）OECD競(jìng)爭(zhēng)中性8大基石：6大原則對(duì)國(guó)企履行公共政策職能的補(bǔ)償政府采購(gòu)..................................8宏觀專題宏觀專題證監(jiān)會(huì)審核華

5、創(chuàng)證券投資咨詢業(yè)務(wù)資格批文號(hào)：證監(jiān)許可（2009）1210號(hào)42018年10月份，易綱行長(zhǎng)和國(guó)資委發(fā)言人密集就“競(jìng)爭(zhēng)中性”概念進(jìn)行表態(tài)；隨后中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議首次提出堅(jiān)持“公平競(jìng)爭(zhēng)原則”加快國(guó)企國(guó)資改革；2019年地方兩會(huì)亦有近三分之二的省份明確提出有關(guān)“競(jìng)爭(zhēng)中性”的內(nèi)容。外部形勢(shì)方面，早在2018年中美經(jīng)貿(mào)摩擦加劇初期，PIIE等美國(guó)頂尖智庫(kù)就要求中國(guó)在知識(shí)產(chǎn)權(quán)、國(guó)有企業(yè)和海外投資領(lǐng)域按照國(guó)際規(guī)則行事（詳見《中美貿(mào)易談判，美國(guó)“要價(jià)”是

6、什么？》）；而中美經(jīng)貿(mào)磋商快速推進(jìn)之際，美國(guó)貿(mào)易代表辦公室在其2月初發(fā)布的中國(guó)實(shí)施WTO承諾的年度評(píng)估報(bào)告1中，已經(jīng)關(guān)注到10月份中國(guó)高級(jí)官員對(duì)“競(jìng)爭(zhēng)中性”的表態(tài)，但對(duì)于其能否實(shí)質(zhì)推進(jìn)仍然持有懷疑。在中美經(jīng)貿(mào)磋商緊鑼密鼓推進(jìn)之際，圍繞“競(jìng)爭(zhēng)中性”原則的相關(guān)國(guó)企改革進(jìn)展值得期待?！案?jìng)爭(zhēng)中性”（CompetitiveNeutrality）這一起源于海外的概念究竟如何理解？有哪些具體要求？本文試圖從“3W（when、what、how）”角度對(duì)

7、概念背后蘊(yùn)含的深意進(jìn)行剖析。一、一、1W：什么時(shí)候什么時(shí)候（When）提出的競(jìng)爭(zhēng)中性提出的競(jìng)爭(zhēng)中性？1995年澳大利亞《競(jìng)爭(zhēng)原則協(xié)議》標(biāo)志著“競(jìng)爭(zhēng)中性”的澳大利亞《競(jìng)爭(zhēng)原則協(xié)議》標(biāo)志著“競(jìng)爭(zhēng)中性”的正式正式誕生，誕生，OECD自2009年開始對(duì)競(jìng)爭(zhēng)中性規(guī)則的推廣開始對(duì)競(jìng)爭(zhēng)中性規(guī)則的推廣標(biāo)志著競(jìng)爭(zhēng)中性向國(guó)際規(guī)則邁進(jìn)。標(biāo)志著競(jìng)爭(zhēng)中性向國(guó)際規(guī)則邁進(jìn)。盡管直到2018年10月份國(guó)內(nèi)高層官員多次提及競(jìng)爭(zhēng)中性原則才將這一概念推向輿論中心，但這一概念

8、誕生于上世紀(jì)90年代澳大利亞的“國(guó)家競(jìng)爭(zhēng)政策（NationalCompetitionPolicy）”。在1991年7月底召開的特別州長(zhǎng)會(huì)議，各州州長(zhǎng)決定實(shí)施國(guó)家競(jìng)爭(zhēng)政策；隨后委托新南威爾士大學(xué)希爾默教授為主組成國(guó)家競(jìng)爭(zhēng)政策調(diào)查組，1993年調(diào)查組正式提交了調(diào)查報(bào)告，簡(jiǎn)稱《希爾默報(bào)告》，報(bào)告首次給出實(shí)施競(jìng)爭(zhēng)中性的建議；1995年澳大利亞聯(lián)邦政府和各州、地區(qū)政府聯(lián)合組成的政府理事會(huì)（CouncilofAustralianGovernment

9、s）簽署了國(guó)家競(jìng)爭(zhēng)政策的三項(xiàng)政府間協(xié)議：競(jìng)爭(zhēng)原則協(xié)議、行為準(zhǔn)則協(xié)議和實(shí)施國(guó)家競(jìng)爭(zhēng)政策及相關(guān)改革的協(xié)議，其中競(jìng)爭(zhēng)原則協(xié)議確立了競(jìng)爭(zhēng)中性政策實(shí)施。22009年OECD將競(jìng)爭(zhēng)中立作為核心課題來研究并倡導(dǎo)各國(guó)建立競(jìng)爭(zhēng)中立政策框架，標(biāo)志著競(jìng)爭(zhēng)中性由國(guó)內(nèi)法層過渡到國(guó)際規(guī)則層面。3圖表圖表1競(jìng)爭(zhēng)中性原則演變的重要時(shí)間節(jié)點(diǎn)競(jìng)爭(zhēng)中性原則演變的重要時(shí)間節(jié)點(diǎn)資料來源：NCP，OECD，華創(chuàng)證券整理1詳見《2018RepttoCongressOnChina’s

10、WTOComplianceUnitedStatesTradeRepresentative》，:ustr.govaboutuspolicyofficespressofficepressreleases2019februaryustrreleases2018reptschina%E2%80%99s2詳見《CompetitiveNeutralityStateOwnedEnterprisesinAustralia：ReviewofPractic

11、estheirRelevancefOtherCountries》3詳見:www.oecd.gdafcaachievingcompetitiveneutrality.htm19951995年19961996年20092009年20162016年1995年澳大利亞聯(lián)邦與各州、地區(qū)政府簽署了《競(jìng)爭(zhēng)原則協(xié)議》（CompetitionPrinciplesAgreement）協(xié)議，第三條提出了競(jìng)爭(zhēng)中性政策和原則1996年澳大利亞《聯(lián)邦競(jìng)爭(zhēng)中立政策聲

12、明》（CommonwealthCompetitiveNeutralityPolicyStatement）中，明確對(duì)“競(jìng)爭(zhēng)中性”的概念進(jìn)行了解釋2009年OECD發(fā)布《國(guó)有企業(yè)與競(jìng)爭(zhēng)中立原則》（StateOwnedEnterprisesthePrincipleofCompetitiveNeutrality），其中公司治理與競(jìng)爭(zhēng)中立原則圓桌會(huì)議提出“競(jìng)爭(zhēng)中性”本質(zhì)是一個(gè)規(guī)則框架2016年2月，美、日等12國(guó)正式簽署TPP協(xié)議，其中第17章“