商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)控制與監(jiān)管體系研究：國(guó)際經(jīng)驗(yàn)比較及在中國(guó)的應(yīng)用.pdf

1、由于商業(yè)銀行的地位和重要性，使商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)成為了一個(gè)古老而又常新的話題，古老是因?yàn)閺慕鹑跇I(yè)的產(chǎn)生開(kāi)始，風(fēng)險(xiǎn)就一直伴隨;而常新則是因?yàn)檎T發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的因素在隨時(shí)發(fā)生著變化，風(fēng)險(xiǎn)的作用機(jī)制不斷的推陳出新，因此對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的研究也就成為持續(xù)不斷的命題。過(guò)去的三十年中，國(guó)際金融業(yè)經(jīng)歷了許多重大的結(jié)構(gòu)性變化，金融創(chuàng)新的速度大大加快，新的金融產(chǎn)品層出不窮、金融衍生工具的廣泛運(yùn)用為投資者規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)提供了便利。這些變化既為整個(gè)金融行業(yè)帶來(lái)了機(jī)遇，但同時(shí)也使得

2、行業(yè)的整體風(fēng)險(xiǎn)大大增加，世界范圍的金融危機(jī)層出不窮，而且一次比一次更劇烈。
　　世界各國(guó)銀行業(yè)及其監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重視程度與日俱增，由十國(guó)集團(tuán)成立的巴塞爾銀行業(yè)監(jiān)管委員會(huì)制定了巴塞爾協(xié)議并不斷更新，其蘊(yùn)涵了全面風(fēng)險(xiǎn)管理思想，更是銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)行綱領(lǐng)。但是，在新資本協(xié)議全面實(shí)施的幾年以后，美國(guó)的次貸危機(jī)爆發(fā)了。這次危機(jī)完全是從金融部門產(chǎn)生，其波及面卻空前之大，她不僅席卷了美國(guó)，便以驚人的速度橫掃全球每一個(gè)經(jīng)濟(jì)體，速度、危

3、害和其持續(xù)性都令人咋舌。而更為奇怪的是，號(hào)稱風(fēng)險(xiǎn)管理體系最為嚴(yán)密的美國(guó)在危機(jī)之前并沒(méi)有絲毫察覺(jué)與防范！人們不禁要思考，次貸危機(jī)是怎么形成的;這次危機(jī)與已往的危機(jī)有什么不同;已有的風(fēng)險(xiǎn)管理體系出了什么問(wèn)題，是否忽視了某些重要的風(fēng)險(xiǎn)因素等等。而能否有效地對(duì)其面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)有效的管理直接關(guān)系到其生存和發(fā)展，在國(guó)內(nèi)這樣一個(gè)以銀行體系為絕對(duì)核心的金融系統(tǒng)當(dāng)中更是如此。所以回顧商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論、分析近年來(lái)歷次金融危機(jī)的原因和對(duì)銀行業(yè)的影

4、響，以建立更為有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系成為有益的理論和實(shí)踐問(wèn)題。
　　本文正是在金融危機(jī)的背景下，針對(duì)目前商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱的現(xiàn)狀及參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的緊迫性，對(duì)我國(guó)的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理重新進(jìn)行思考，擬研究以下幾個(gè)問(wèn)題:商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成的原因;從內(nèi)部控制和監(jiān)管角度，分析我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀和存在的主要問(wèn)題;針對(duì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于銀行風(fēng)險(xiǎn)的整體把控和預(yù)警能力的缺失，對(duì)我國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系做進(jìn)一步研究;從內(nèi)部控制和監(jiān)管角度，對(duì)我國(guó)商業(yè)

5、銀行實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理提出意見(jiàn)和建議。
　　本文主要通過(guò)國(guó)際經(jīng)驗(yàn)比較，本著“發(fā)現(xiàn)問(wèn)題—研究問(wèn)題—解決問(wèn)題”的思路，結(jié)合國(guó)際經(jīng)濟(jì)大環(huán)境下的最新問(wèn)題，在全面介紹商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的基礎(chǔ)上，研究并理解《巴塞爾新協(xié)議》，以金融危機(jī)為背景，針對(duì)已發(fā)生的金融危機(jī)實(shí)例，如大和銀行及巴林銀行事件、日本近年來(lái)的經(jīng)濟(jì)衰退、1997年的東南亞金融危機(jī)，特別是目前正席卷全球由美國(guó)次貸危機(jī)引發(fā)的全球性金融危機(jī)，通過(guò)分析其發(fā)生、發(fā)展脈絡(luò)，找到其中的促發(fā)因素和

6、發(fā)展軌跡，對(duì)金融危機(jī)下各國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)成因進(jìn)行國(guó)際比較，從傳統(tǒng)因素和金融危機(jī)背景下的因素兩個(gè)方面分析商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成原因，并借鑒國(guó)際活躍銀行風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)。結(jié)合我國(guó)三十年金融改革特點(diǎn)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的內(nèi)部控制與外部監(jiān)管進(jìn)行分析，有利豐富和開(kāi)闊人們對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)改革條件下銀行體系風(fēng)險(xiǎn)形成原因的認(rèn)識(shí)，并針對(duì)我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)整體把控和預(yù)警能力缺失這一突出問(wèn)題提出了我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，從宏觀和微觀兩個(gè)角度監(jiān)測(cè)預(yù)警我國(guó)的銀行體系及單一銀行的風(fēng)險(xiǎn)情

7、況，在建立銀行全面風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系和單一銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的基礎(chǔ)上，作者以我國(guó)1996年至2007年的宏觀數(shù)據(jù)對(duì)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系進(jìn)行實(shí)證，結(jié)果為:我國(guó)銀行系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分越來(lái)越高，這反映出我國(guó)金融體系日漸鞏固的現(xiàn)實(shí)狀況，也反映出我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的一些矛盾，如數(shù)據(jù)顯示的高速經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)有可能對(duì)銀行系統(tǒng)安全埋下隱患，由于對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)缺乏理性的過(guò)度樂(lè)觀預(yù)期可能導(dǎo)致投資過(guò)度等;另外以光大銀行的數(shù)據(jù)對(duì)單一銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系進(jìn)行實(shí)證，準(zhǔn)確地判斷出光大銀行重新注資