[教育]銀聯(lián)清算業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)介紹

1、1,,Welcome to HUAWEI Technologiespresentation,,清算業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)介紹,2,目 錄,基礎(chǔ)概念清算與結(jié)算的區(qū)別淸分與資金劃撥銀聯(lián)清算業(yè)務(wù)的內(nèi)涵清算方式及清算對(duì)象清算賬戶的開(kāi)立方式清算資金的劃撥方式對(duì)賬方式銀聯(lián)清算業(yè)務(wù)的外延銀聯(lián)清算系統(tǒng)與大小額支付系統(tǒng)的關(guān)系銀聯(lián)清算系統(tǒng)與銀行結(jié)算系統(tǒng)的關(guān)系銀聯(lián)清算系統(tǒng)與銀聯(lián)會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)的關(guān)系銀聯(lián)清算業(yè)務(wù)處理過(guò)程示例銀聯(lián)清算風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)

2、別與防范清算風(fēng)險(xiǎn)的種類防范清算風(fēng)險(xiǎn)的措施,3,一、基礎(chǔ)概念,1、清算與結(jié)算的區(qū)別在《中國(guó)人民銀行法》中規(guī)定：中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)組織或者協(xié)助組織銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相互之間的清算系統(tǒng)，協(xié)調(diào)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相互之間的清算事項(xiàng)，提供清算服務(wù)。具體辦法由中國(guó)人民銀行制定。中國(guó)人民銀行會(huì)同國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定支付結(jié)算規(guī)則。 在《商業(yè)銀行法》中規(guī)定：商業(yè)銀行可以經(jīng)營(yíng)辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算。,,清算≠結(jié)算,4,一、基礎(chǔ)概念,1、清算與結(jié)算的區(qū)別（續(xù)

3、）在央行的規(guī)章中規(guī)定支付結(jié)算是指單位、個(gè)人在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中使用票據(jù)、信用卡和匯兌、托收承付、委托收款等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣給付及其資金清算的行為。銀行是支付結(jié)算和資金清算的中介機(jī)構(gòu)。,,5,一、基礎(chǔ)概念,1、清算與結(jié)算的區(qū)別（續(xù)）原制訂的《支付清算組織管理辦法》規(guī)定支付清算是指支付指令的交換和計(jì)算；支付指令是指參與者以紙質(zhì)、磁介質(zhì)或電子形式發(fā)出的，辦理確定金額的資金轉(zhuǎn)賬命令; 支付指令的交換是指提供專用的支付指令傳輸路徑，用于

4、支付指令的接收、清分和發(fā)送；支付指令的計(jì)算是指對(duì)支付指令進(jìn)行匯總和軋差；參與者是指接受支付清算組織章程制約，可以發(fā)送、接收支付指令的金融機(jī)構(gòu)及其他機(jī)構(gòu)。,,6,一、基礎(chǔ)概念,1、清算與結(jié)算的區(qū)別（續(xù)）在6月21日發(fā)布的《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法 》中規(guī)定非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)是非金融機(jī)構(gòu)在收付款人之間作為中介機(jī)構(gòu)提供下列部分或全部貨幣資金轉(zhuǎn)移服務(wù)：網(wǎng)絡(luò)支付、預(yù)付卡的發(fā)行與受理、銀行卡收單、中國(guó)人民銀行確定的其他支付服務(wù)。非金融機(jī)

5、構(gòu)提供支付服務(wù)，應(yīng)當(dāng)取得《支付業(yè)務(wù)許可證》，成為支付機(jī)構(gòu)。支付機(jī)構(gòu)之間的貨幣資金轉(zhuǎn)移應(yīng)當(dāng)委托銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)辦理，不得通過(guò)支付機(jī)構(gòu)相互存放貨幣資金或委托其他支付機(jī)構(gòu)等形式辦理。支付機(jī)構(gòu)不得辦理銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)之間的貨幣資金轉(zhuǎn)移，經(jīng)特別許可的除外。 支付機(jī)構(gòu)接受客戶備付金的，應(yīng)當(dāng)在商業(yè)銀行開(kāi)立備付金專用存款賬戶存放備付金。支付機(jī)構(gòu)只能選擇一家商業(yè)銀行作為備付金存管銀行。,,銀聯(lián)的清算僅是支付清算的子集,7,一、基礎(chǔ)概念,2、淸分與資金

6、劃撥銀聯(lián)的支付清算包括淸分和資金劃撥兩個(gè)環(huán)節(jié)。淸分是指對(duì)交易日志中記錄的成功交易，逐筆計(jì)算交易本金及交易費(fèi)用（手續(xù)費(fèi)、分潤(rùn)等），然后按清算對(duì)象匯總軋差形成應(yīng)收或應(yīng)付金額。簡(jiǎn)言之，就是搞清楚今天應(yīng)該向誰(shuí)要多少錢？應(yīng)該給誰(shuí)多少錢？資金劃撥是指通過(guò)特定的渠道和方式，完成應(yīng)收應(yīng)付資金的轉(zhuǎn)移。簡(jiǎn)言之，就是明確通過(guò)何種渠道，拿回應(yīng)收款、付出應(yīng)付款。,,8,二、銀聯(lián)清算業(yè)務(wù)的內(nèi)涵,1、清算方式與清算對(duì)象銀聯(lián)的支付清算包括跨行清算和收單清算。

7、跨行清算和收單清算的對(duì)象不同：跨行清算是針對(duì)收單機(jī)構(gòu)和發(fā)卡機(jī)構(gòu)的清算；收單清算是代替收單機(jī)構(gòu)針對(duì)商戶和收單專業(yè)化服務(wù)機(jī)構(gòu)的清算。,,9,二、銀聯(lián)清算業(yè)務(wù)的內(nèi)涵,1、清算方式與清算對(duì)象（續(xù)）,,上述業(yè)務(wù)角色的術(shù)語(yǔ)定義請(qǐng)?jiān)斠?jiàn)《中國(guó)銀聯(lián)客戶矩陣及工作角色定義》（第一版）,10,二、銀聯(lián)清算業(yè)務(wù)的內(nèi)涵,1、清算方式與清算對(duì)象（續(xù)）銀聯(lián)一代清算系統(tǒng)與二代清算系統(tǒng)在清算方式及對(duì)象上的顯著差異,,注：一代清算系統(tǒng)包括一次淸分和二次淸分系統(tǒng)。一

8、次淸分主要負(fù)責(zé)跨行清算，二次淸分主要負(fù)責(zé)分公司轄內(nèi)機(jī)構(gòu)的跨行清算和收單清算。二代清算系統(tǒng)合并了一、二次淸分系統(tǒng)，分設(shè)了跨行清算系統(tǒng)和收單清算系統(tǒng)。,11,二、銀聯(lián)清算業(yè)務(wù)的內(nèi)涵,二代清算系統(tǒng)內(nèi)部關(guān)系,,12,二、銀聯(lián)清算業(yè)務(wù)的內(nèi)涵,2、清算賬戶的開(kāi)立清算賬戶與結(jié)算賬戶不是同一概念，兩者的區(qū)別源于【清算】與【結(jié)算】的區(qū)別。銀聯(lián)境內(nèi)清算的清算賬戶均開(kāi)立在人民銀行，跨境業(yè)務(wù)的清算賬戶開(kāi)立在代理清算銀行（中行和匯豐）。當(dāng)前部分分公司在當(dāng)?shù)?/p>

9、人行開(kāi)立有清算賬戶，今后將逐步取消分公司的清算賬戶。境內(nèi)成員機(jī)構(gòu)的清算賬戶均開(kāi)立在人民銀行。銀行一般在人民銀行開(kāi)立有準(zhǔn)備金賬戶和備付金賬戶，一般使用其備付金賬戶用于和銀聯(lián)的清算。境內(nèi)商戶和第三方機(jī)構(gòu)的結(jié)算賬戶均開(kāi)立在商業(yè)銀行。,,13,二、銀聯(lián)清算業(yè)務(wù)的內(nèi)涵,3、清算資金的劃撥方式境內(nèi)的跨行清算通過(guò)央行的大額支付清算系統(tǒng)，完成資金劃撥。銀聯(lián)可以主動(dòng)借記或貸記成員機(jī)構(gòu)的清算賬戶賬戶。通俗地講，借記就是我問(wèn)別人要錢，貸記就是我給別人錢

10、。境外的跨行清算通過(guò)銀聯(lián)代理清算銀行，通過(guò)銀行與銀行直接的結(jié)算匯兌系統(tǒng)完成，但目前只能實(shí)現(xiàn)貸記結(jié)算。境內(nèi)的收單清算可以通過(guò)央行的小額支付清算系統(tǒng)完成資金劃撥，部分分公司仍保留通過(guò)當(dāng)?shù)厝诵衅睋?jù)交換系統(tǒng)完成資金劃撥，但均只能實(shí)現(xiàn)貸記結(jié)算。,,14,二、銀聯(lián)清算業(yè)務(wù)的內(nèi)涵,4、對(duì)賬方式自主清算與非自主清算。簡(jiǎn)言之，自主清算就是以我為準(zhǔn)的清算，非自主清算就是不是以我為主的清算。境內(nèi)的跨行清算和收單清算均采用自主清算，其相應(yīng)的對(duì)賬方式是先

11、以銀聯(lián)淸分結(jié)果為準(zhǔn)，先行辦理資金劃撥，然后成員機(jī)構(gòu)、第三方機(jī)構(gòu)或商戶再根據(jù)銀聯(lián)的對(duì)賬文件，比對(duì)本身的交易明細(xì)，如果有錯(cuò)誤就通過(guò)差錯(cuò)方式處置。外卡收單清算及部分跨境業(yè)務(wù)均采用非自主清算。,,15,三、銀聯(lián)清算業(yè)務(wù)的外延,1、銀聯(lián)清算系統(tǒng)與大小額支付清算系統(tǒng)的關(guān)系無(wú)論是跨行清算還是收單清算，銀聯(lián)都是作為一個(gè)特許參與者，加入大小額支付清算系統(tǒng)，完成銀行卡交換業(yè)務(wù)的資金劃撥。銀聯(lián)通過(guò)大額支付系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)與境內(nèi)成員機(jī)構(gòu)清算賬戶之間的雙向資金轉(zhuǎn)

12、移。銀聯(lián)通過(guò)小額支付系統(tǒng)和當(dāng)?shù)氐钠睋?jù)交換系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)與境內(nèi)第三方機(jī)構(gòu)和商戶之間的單向資金轉(zhuǎn)移。在大額支付清算系統(tǒng)中，銀聯(lián)享有比商業(yè)銀行更大的特權(quán)，因?yàn)殂y聯(lián)可以借記或貸記對(duì)方的賬戶，商業(yè)銀行只能貸記對(duì)方的賬戶。在大額支付清算系統(tǒng)中還享有借記特權(quán)的只有國(guó)債登記公司，而且其借記操作還需有國(guó)債作抵押。試想一下：如果沒(méi)有特許參與者的身份，銀聯(lián)該如何清算？,,16,三、銀聯(lián)清算業(yè)務(wù)的外延,2、銀聯(lián)清算系統(tǒng)與銀行結(jié)算系統(tǒng)的關(guān)系銀聯(lián)和商業(yè)銀行都是

13、作為參與者，加入大小額支付清算系統(tǒng)，完成跨行間的資金劃撥。銀聯(lián)清算系統(tǒng)的清算對(duì)象是成員機(jī)構(gòu)、第三方機(jī)構(gòu)和直聯(lián)商戶。商業(yè)銀行結(jié)算系統(tǒng)的結(jié)算對(duì)象是在其本行開(kāi)立存款賬戶的單位或個(gè)人，并通過(guò)央行的支付清算系統(tǒng)，幫助存款賬戶持有人完成支付結(jié)算所需的資金轉(zhuǎn)移。銀聯(lián)在央行開(kāi)立的清算賬戶從本質(zhì)上說(shuō)應(yīng)屬于備付金賬戶；而商業(yè)銀行在央行開(kāi)立的清算賬戶分準(zhǔn)備金賬戶和備付金賬戶。準(zhǔn)備金賬戶主要用于監(jiān)管使用，用于包括存款人合法權(quán)益；備付金賬戶主要用于自身的

14、資金頭寸的管理。試想一下：是否存在央行要求銀聯(lián)開(kāi)立準(zhǔn)備金賬戶的趨勢(shì)？,,17,三、銀聯(lián)清算業(yè)務(wù)的外延,3、銀聯(lián)清算系統(tǒng)與銀聯(lián)會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)的關(guān)系銀聯(lián)清算系統(tǒng)處理的是銀行卡交換的清算資金。銀聯(lián)會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)處理的是銀聯(lián)的自有資金，其中自有資金中包括了銀聯(lián)自己清算賬戶上的資金余額。銀聯(lián)會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)是按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，使用總分戶賬，登記賬戶變動(dòng)及資金轉(zhuǎn)移信息。銀聯(lián)清算系統(tǒng)僅建立了清算資金的臺(tái)賬信息。試想一下：銀聯(lián)清算系統(tǒng)處理與會(huì)計(jì)核算系

15、統(tǒng)是否存在信息交互的趨勢(shì)？,,銀聯(lián)清算賬戶,銀行清算賬戶,第三方機(jī)構(gòu)結(jié)算賬戶,直聯(lián)商戶結(jié)算賬戶,銀聯(lián)結(jié)算賬戶,銀聯(lián)會(huì)計(jì)核算系統(tǒng),銀聯(lián)清算系統(tǒng),,,,,18,四、銀聯(lián)清算業(yè)務(wù)處理過(guò)程示例,1、具體業(yè)務(wù)場(chǎng)景說(shuō)明持卡人張三2010年6月1日持招行貸記卡，在上海八百伴商場(chǎng)（直聯(lián)商戶，工行收單）成功刷卡購(gòu)物1000元。持卡人李四2010年6月1日持工行借記卡，在華夏銀行布放的支付易終端上，成功繳付了一筆200元的電費(fèi)，華夏銀行收單。假

16、設(shè)消費(fèi)交易執(zhí)行交換費(fèi)0.7%，轉(zhuǎn)接費(fèi)0.1%；繳費(fèi)交易執(zhí)行交換費(fèi)0.10元，轉(zhuǎn)接費(fèi)0.05元。收單行與商戶的扣率實(shí)際分別為1%和0.08%(這兩個(gè)數(shù)字沒(méi)用到)。簡(jiǎn)化起見(jiàn)不計(jì)算收單專業(yè)化服務(wù)機(jī)構(gòu)的手續(xù)費(fèi)。,,2、手工計(jì)算的淸分結(jié)果（站在銀聯(lián)視角，藍(lán)色代表直聯(lián)收單清算）,19,四、銀聯(lián)清算業(yè)務(wù)處理過(guò)程示例,,大額系統(tǒng),跨行清算,小額系統(tǒng),工行結(jié)算系統(tǒng),資金管理平臺(tái),支付前置系統(tǒng),收單清算,CUPS,POS收單,招行結(jié)算系統(tǒng),華夏結(jié)算系統(tǒng),0

17、,0,1,2,3,3,4,1、 6月1日晚11：00CUPS日切。將交易日志發(fā)送跨行清算系統(tǒng)。在6月2日凌晨首先進(jìn)行跨行轉(zhuǎn)接交易的淸分，然后進(jìn)行收單處理業(yè)務(wù)的淸分,2、 6月2日上午10：00左右，將匯總的淸分結(jié)果，通過(guò)資金管理平臺(tái)和支付前置系統(tǒng)發(fā)出支付指令。先借記后貸記，按優(yōu)先級(jí)排隊(duì)。,3、通過(guò)大額系統(tǒng)借記銀行在央行開(kāi)立的備付金賬戶，實(shí)時(shí)完成跨行清算的資金轉(zhuǎn)移（借記招行993元、借記工行197.9元）；通過(guò)小額系統(tǒng)貸記商戶開(kāi)立在銀行（

18、一般為工行）的結(jié)算賬戶（990元）（6月2日中午左右到賬）；通過(guò)大額貸記銀行在央行開(kāi)立的備付金賬戶，實(shí)時(shí)完成跨行及收單清算（貸記華夏199.85元）。,4、華夏銀行收到銀聯(lián)劃付的資金后，通過(guò)本行的行內(nèi)結(jié)算系統(tǒng)，貸記間聯(lián)商戶的結(jié)算賬戶（199.84元，華夏收單收益0.01元，約6月3日到賬）；工行和招行或調(diào)整持卡人的可用余額（聯(lián)機(jī)交易時(shí)銀行已實(shí)時(shí)扣減了持卡人的賬戶余額或可用額度）。,4,4,20,五、銀聯(lián)清算風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與防范,1、清算風(fēng)險(xiǎn)