各類(lèi)債券發(fā)行條件完整匯總

1、各類(lèi)債券發(fā)行條件完整匯總（各類(lèi)債券發(fā)行條件完整匯總（2015年11月更新）月更新）20151105孫海波金融監(jiān)管金融監(jiān)管收藏，稍后閱讀中國(guó)債券市場(chǎng)因?yàn)楸O(jiān)管各異，交易場(chǎng)所相對(duì)分割，形成了交易所和銀行間幾大類(lèi)不同債券品種，各自的發(fā)行審核規(guī)則頻繁變動(dòng)，窗口指導(dǎo)原則也時(shí)有調(diào)整，筆者對(duì)銀行間和交易所10幾種債券做了一個(gè)完整總結(jié)供收藏！鑒于近期微信圈流程一篇相同主題文章廣泛流程，然后部分內(nèi)容不夠更新和完整，監(jiān)管君重新整理在此分享。部分內(nèi)容因篇幅限制

2、只能省略。同時(shí)監(jiān)管君整理的報(bào)告《債券市場(chǎng)監(jiān)管政策研究報(bào)告（上下冊(cè)）》（點(diǎn)擊超級(jí)鏈接參見(jiàn)報(bào)告詳情）開(kāi)始接受預(yù)定。第一篇：銀行間市場(chǎng)各類(lèi)債券發(fā)行條件第一篇：銀行間市場(chǎng)各類(lèi)債券發(fā)行條件目錄目錄地方政府債企業(yè)債券金融債券非金融企業(yè)債務(wù)融資工具信貸資產(chǎn)支持證券一、地方政府債券一、地方政府債券(一)一般責(zé)任債券一般責(zé)任債券1、法規(guī)依據(jù)：中華人民共和國(guó)預(yù)算法（中華人民共和國(guó)主席令第十二號(hào)）關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見(jiàn)（國(guó)發(fā)[2014]43號(hào)）關(guān)于

3、印發(fā)《地方政府一般債券發(fā)行管理暫行辦法》的通知（財(cái)庫(kù)[2015]64號(hào)）關(guān)于做好2015年地方政府一般債券發(fā)行工作的通知（財(cái)庫(kù)[2015]68號(hào)）2、監(jiān)管機(jī)構(gòu)：財(cái)政部3、發(fā)行主體：地方政府4、審批方式：一般債券由各地按照市場(chǎng)化原則自發(fā)自還，遵循公開(kāi)、公平、公正的原則，發(fā)行和償還主體為地方政府。適當(dāng)控制規(guī)模和節(jié)奏類(lèi)，包括以上兩類(lèi)除外的所有債券5、發(fā)行主體、發(fā)行主體：境內(nèi)具有法人資格的企業(yè)6、發(fā)行條件：、發(fā)行條件：國(guó)家發(fā)改委關(guān)于推進(jìn)企業(yè)債券

4、市場(chǎng)發(fā)展、簡(jiǎn)化發(fā)行核準(zhǔn)程序有關(guān)事項(xiàng)通知（發(fā)改財(cái)金[2008]7號(hào)）規(guī)定：股份有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣3000萬(wàn)元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣6000萬(wàn)元；累計(jì)債券總額不超過(guò)公司凈資產(chǎn)額的40%；最近三年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券一年的利息；籌集的資金投向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策；籌集資金的投向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展方向，所需相關(guān)手續(xù)齊全。用于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的，應(yīng)符合固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金制度的要求，原則上累計(jì)發(fā)行額不得超

5、過(guò)該項(xiàng)目總投資的60%。用于收購(gòu)產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）的，比照該比例執(zhí)行。用于調(diào)整債務(wù)結(jié)構(gòu)的，不受該比例限制，但企業(yè)應(yīng)提供銀行同意以債還貸的證明；用于補(bǔ)充營(yíng)運(yùn)資金的，不超過(guò)發(fā)債總額的20%；已發(fā)行的企業(yè)債券或者其他債券未處于違約或者延遲支付本息的狀態(tài)；最近3年沒(méi)有重大違法違規(guī)行為。7、發(fā)行流程、發(fā)行流程(1)申報(bào)申報(bào)央企的申請(qǐng)材料直接申報(bào)；國(guó)務(wù)院行業(yè)管理部門(mén)所屬企業(yè)的申請(qǐng)材料由行業(yè)管理部門(mén)轉(zhuǎn)報(bào)；地方企業(yè)的申請(qǐng)材料由所在省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列

6、市發(fā)展改革部門(mén)轉(zhuǎn)報(bào)。申報(bào)流程根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步改進(jìn)企業(yè)債券發(fā)行工作的通知》（發(fā)改辦財(cái)金[2013]1890號(hào)）的規(guī)定，省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)負(fù)責(zé)預(yù)審，于15個(gè)工作日內(nèi)完成。國(guó)家發(fā)改委收到省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)預(yù)審后轉(zhuǎn)報(bào)的材料和預(yù)審意見(jiàn)，對(duì)材料進(jìn)行初步審核。發(fā)改委在審核發(fā)債申請(qǐng)有關(guān)文件過(guò)程中發(fā)現(xiàn)需要補(bǔ)充有關(guān)文件材料的，一次性書(shū)面通知省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)，省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)應(yīng)于5個(gè)工作日內(nèi)提供，超過(guò)5個(gè)工作日不能提供的，按退回處理。根據(jù)10月發(fā)布的最新的《關(guān)于