公司費用報銷制度(企業(yè)財務(wù)制度)

1、深圳市誠遠工業(yè)自動化設(shè)備有限公司深圳市誠遠工業(yè)自動化設(shè)備有限公司費用報銷制度費用報銷制度第一章：總則第二章：費用報銷基本制度及基本流程第三章：報銷時間的具體規(guī)定第四章：借款標準及流程第五章：費用審批管理第六章：附則第一章：總則第一條：為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為合理控制費用支出，特制定本制度。第二條：本制度根據(jù)公司的實際情況，將報銷分為差旅費、辦公費、招待費、交通費等以下分別說明相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷制度和

2、報銷流程。第三條：本制度適用本公司總部及各下屬公司。第二章：費用報銷基本制度及基本流程第四條、日常費用主要包括差旅費、交通費、辦公費、低值易耗品及業(yè)務(wù)招待費、培訓(xùn)費、資料費等。第五條、費用報銷的規(guī)定(一)費用報銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財務(wù)專用章。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及蓋有財政監(jiān)制章的收據(jù)一律不予報銷。(二)報銷費用時必須認真填寫“費用

3、報銷單”，所有單據(jù)要按性質(zhì)《如差旅費、招待費、辦公費用》分類、分次、分頁粘貼填制差旅費必須分次、按出差地點分開填列，并計算好出差天數(shù)，住宿、伙食補助和市內(nèi)交通費在限額內(nèi)填報。所有報銷單據(jù)的張數(shù)和合計金額必須準確無誤填寫，粘貼要求整齊、美觀。(三)按規(guī)定的審批程序報批，報銷2000元以上需提前一天通知財務(wù)部以便備款。1.2出差人員借款需持批準后的“出差申請單”填寫“借款申請單”，由部門負責人批準，公司負責人審批，財務(wù)負責人核準后方可借款，

4、原則上前次出差沒有報銷，本次出差不予借款。1.3凡與原“出差申請單”規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、增加天數(shù)、人數(shù)、改乘交通工具需經(jīng)部門負責人、公司負責人簽署意見后方可報銷。1.4出差期間發(fā)生的共同費用報銷，報銷單需有同行人員簽名確認。1.5出差人員應(yīng)在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費標準填寫“差旅費報銷單”，如無票據(jù)填寫“費用報銷單”，后附“出差申請單”，執(zhí)行費用報銷流

5、程。2、差旅費標準職務(wù)住宿標準伙食補助一般員工120元天25元天部門主管150元天25元天部門經(jīng)理200元天25元天總經(jīng)理（副總）300元天25元天補充說明：2.1出差到經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)的，住宿標準可上浮30%。2.2住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，實際發(fā)生額未達到住宿標準金額，差額不予補償，超出住宿標準部分由出差人自行承擔。2.3報銷天數(shù)按照交通工具出發(fā)時間到返回時間計算，12點之前出發(fā)及12點之后返回按一天計算，反之則按半天計算。2.4伙