建筑公司費(fèi)用報(bào)銷制度

1、1費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定為了加強(qiáng)集團(tuán)的財(cái)務(wù)管理工作，統(tǒng)一各部門的費(fèi)用報(bào)銷程序及規(guī)定，提高財(cái)務(wù)管理水平，現(xiàn)結(jié)合集團(tuán)的具體情況，特制定本制度。（１）集團(tuán)不使用現(xiàn)金付款，每筆付款金額不論大小，均通過銀行轉(zhuǎn)賬的方式支付。（２）集團(tuán)統(tǒng)一使用“借款單”不使用“領(lǐng)款單”、“預(yù)支款單”。是指“釘釘”批完后，手寫“借款單”附在“釘釘”審批單后面。（３）索取發(fā)票時(shí)發(fā)票上必須填寫我方稅號(hào)，否則發(fā)票均為廢票，出納要拒絕付款。（４）轉(zhuǎn)賬時(shí)需提供發(fā)票，每

2、筆付款原則上要求均需上傳發(fā)票。（５）如有先付款后才能取得發(fā)票的情況下，在一周內(nèi)提供，最遲不得超過一個(gè)月。（６）不合規(guī)發(fā)票，退回重新開具方可報(bào)銷，不合規(guī)發(fā)票包括如太隆稅號(hào)錯(cuò)誤，缺少稅號(hào)，名稱錯(cuò)誤、發(fā)票數(shù)量為一批，缺乏銷貨清單等。（７）貼票規(guī)定，沿A4紙最上邊粘貼。發(fā)票先歸類再粘貼（如交通費(fèi)和餐費(fèi)發(fā)票歸類），按照發(fā)票面積由小到大的的順序粘貼。（８）發(fā)票取得規(guī)定，不要提供煙酒茶的發(fā)票、根據(jù)稅法規(guī)定與生產(chǎn)經(jīng)營無關(guān)的個(gè)人消費(fèi)不得報(bào)銷。（９）四流合

3、一的要求:票據(jù)流、合同流、資金流、實(shí)物流合一，每一筆付3（１６）下列票據(jù)財(cái)務(wù)部可不予報(bào)銷：①審批手續(xù)不全的票據(jù)；②內(nèi)容填寫不全、字體無法辨認(rèn)或有明顯涂改跡象的票據(jù)；③無公章，無私人簽章白條收據(jù)；④購物無用途、資產(chǎn)無驗(yàn)收的票據(jù)。費(fèi)用報(bào)銷審批簽字流程費(fèi)用報(bào)銷審批簽字流程（１）備用金報(bào)銷：項(xiàng)目部采用備用金管理辦法，備用金負(fù)責(zé)人憑手續(xù)齊全、審核無誤后的費(fèi)用報(bào)銷單在集團(tuán)財(cái)務(wù)沖銷備用金，原則上前款不清，后款不借。項(xiàng)目部每次備用金借款均由項(xiàng)目經(jīng)理填寫