銀行票據(jù)管理制度

1、7.4銀行票據(jù)管理制度銀行票據(jù)管理制度7.4.1第一章第一章總則第一條為加強(qiáng)對(duì)與資金相關(guān)的銀行票據(jù)（以下簡稱“票據(jù)”）的管理，規(guī)范各種票據(jù)的領(lǐng)用、保管、使用等事項(xiàng)，特制定本制度。第二條本制度適用于與資金相關(guān)票據(jù)的業(yè)務(wù)辦理。7.4.2第二章第二章票據(jù)的領(lǐng)用、保管與使用票據(jù)的領(lǐng)用、保管與使用第三條出納人員在向開戶銀行領(lǐng)購支票時(shí)，必須得到資金主管與財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人的授權(quán)審批。第四條出納人員領(lǐng)取的票據(jù)額必須在銀行存款的額度內(nèi)。第五條出納人員負(fù)責(zé)建立

2、票據(jù)登記薄，保管相關(guān)的票據(jù)。第六條企業(yè)的各類業(yè)務(wù)往來原則上使用轉(zhuǎn)賬支票，確需簽發(fā)現(xiàn)金支票的，則需上報(bào)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。第七條有關(guān)部門或人員領(lǐng)用票據(jù)時(shí)要填寫用款申請(qǐng)或報(bào)銷單據(jù)，注明領(lǐng)用票據(jù)的日期、金額、用途等事項(xiàng)并報(bào)相關(guān)管理人員批準(zhǔn)。第八條出納人員簽發(fā)票據(jù)前要逐項(xiàng)審核票據(jù)領(lǐng)用單上的內(nèi)容與相關(guān)管理人員的審批意見，審核無誤后蓋章簽發(fā)，并在“票據(jù)簽發(fā)登記薄”上記錄。第九條出納人員必須按照支票的序號(hào)簽發(fā)支票，不得換本或跳號(hào)簽發(fā)，否則后果由出納人員

3、承擔(dān)。套取銀行信用；不得簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實(shí)交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)；不得無理拒絕付款或任意占用他人資金。第十八條為方便企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的編制，財(cái)務(wù)部定于每月26日停止簽發(fā)票據(jù)，各相關(guān)票據(jù)領(lǐng)用人要安排好票據(jù)的使用，提前或推后請(qǐng)簽。7.4.3第三章第三章票據(jù)的遺失處理與核銷票據(jù)的遺失處理與核銷第十九條票據(jù)的保管、領(lǐng)用人員必須保管好票據(jù)，若不慎遺失，由當(dāng)時(shí)的持票人負(fù)全責(zé)。第二十條部分票據(jù)遺失時(shí)的處理方法：1持票人的現(xiàn)金支票不慎丟失時(shí)，持票人應(yīng)立

4、即上報(bào)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部及時(shí)聯(lián)系銀行采取措施。2持票人持有的轉(zhuǎn)賬支票不慎丟失時(shí)，持票人應(yīng)立即聯(lián)系收款單位請(qǐng)求協(xié)助防范。3持票人的銀行匯票若遺失，持票人立即向兌付銀行或簽發(fā)銀行請(qǐng)求掛失。銀行不予掛失的填明收款單位或收款人的銀行匯票，持票人遺失此類銀行匯票時(shí)，立即通知收款單位、收款人、兌付銀行、簽發(fā)銀行并請(qǐng)求協(xié)助。第二十一條票據(jù)的核銷必須經(jīng)過相關(guān)管理層的批準(zhǔn)，任何人不得擅自銷毀票據(jù)。第二十二條票據(jù)核銷時(shí)由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人、審計(jì)人員與票據(jù)保管員共同審