財務(wù)管理制度及業(yè)務(wù)操作流程

1、財務(wù)財務(wù)管理制度及管理制度及業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)操作流程操作流程、、財務(wù)財務(wù)管理制度管理制度總則第一條第一條為加強(qiáng)公司的財務(wù)工作，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，特制定本規(guī)定。第二條第二條公司財務(wù)部門的職能是：(一)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務(wù)管理制度。(二)建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財務(wù)計劃，加強(qiáng)經(jīng)營核算管理，反映、分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務(wù)紀(jì)律。(三)積極為經(jīng)營管理服務(wù)，促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。(四)堅(jiān)持原則

2、，厲行節(jié)約，合理使用資金。(五)合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及其他費(fèi)用。(六)完成公司交給的其他工作。第三條第三條公司財務(wù)部由財務(wù)會計、出納組成。第四條第四條公司各部門和職員辦理財會事務(wù)，必須遵守本規(guī)定。財務(wù)財務(wù)工作工作崗位職責(zé)職責(zé)第五條第五條財務(wù)會計負(fù)責(zé)組織本公司的下列工作：(一)編制和執(zhí)行公司財務(wù)收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，有效地使用資金；(二)進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測、計劃、控制、核算，督促本公司有關(guān)部門降低消

3、耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益；(三)建立健全經(jīng)濟(jì)核算制度，利用財務(wù)會計資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分1、管好、用好資金，加強(qiáng)成本核算，努力降低成本，增加資金的積累，加快資金的周轉(zhuǎn)，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。2、定期核查債權(quán)、債務(wù)等結(jié)算款項(xiàng)，及時反映其發(fā)生、收回、償還和結(jié)欠情況，認(rèn)真清理欠賬，并聯(lián)系與監(jiān)督有關(guān)經(jīng)辦人員及時處理，加速資金周轉(zhuǎn)。3、每月月末財務(wù)收支上報部門主管。（四）、做好會計檔案管理工作1、妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料。2、

4、月末終了一個月內(nèi)，整理、裝訂會計憑證，年末打印并裝訂會計賬簿。3、年終辦完決算后，應(yīng)將全年的會計資料、賬簿及報表收集齊全，整理清楚，分類排列，以便查閱，需要?dú)w檔的會計資料，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定及時歸檔。4、妥善保管工程合同及協(xié)議原件，按時間先后分類整理，以便于查閱。第七條第七條出納崗位職責(zé)：(一)認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度1、嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫。當(dāng)日最高現(xiàn)金庫存不得超過2000元。如超過限額應(yīng)及