應(yīng)收賬款管理制度

1、應(yīng)收賬款管理制度第一章總則一、目的為確保公司權(quán)益、規(guī)范公司應(yīng)收賬款的管理工作，防范應(yīng)收賬款管理過程中的各種經(jīng)營風(fēng)險，減少壞賬損失，加快企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，提高企業(yè)資金的使用效率，特制定本制度。二、適用范圍本制度所稱的應(yīng)收賬款，包括發(fā)出產(chǎn)品賒銷、提供勞務(wù)所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款和各中標(biāo)項目的回款。第2章部門職責(zé)一、財務(wù)部作為應(yīng)收賬款的核算部門，具體職責(zé)：1.依據(jù)合同，根據(jù)合同中約定的金額及時間，2.農(nóng)村電商部各落地項目還要依據(jù)各項目落地負責(zé)人匯報的項目

2、進度（每月30日提供給財務(wù)一份項目進度報告）3.發(fā)票開具，政府項目有特殊要求財務(wù)先開具發(fā)票再收款的，可以先開具發(fā)票，其他業(yè)務(wù)一律款到賬后開具發(fā)票，以銀行收款回單為準。4.財務(wù)部收到合同和發(fā)票開票申請單一周后開具發(fā)票（每月5日25日開票），（填寫開票申請單，審批流程：部門主管總經(jīng)理董事長提交給出納），發(fā)票開具后及時寄給項目負責(zé)人，出納做好登記工作。5.財務(wù)部每月30日前提供一份次月應(yīng)收賬款明細表，提供給業(yè)務(wù)部負責(zé)人催款，時間緊急及遇到特殊

3、情況及時跟總經(jīng)理、董事長溝通。應(yīng)在30日向公司提出申請，批準后辦理交接手續(xù)，未辦理交接手續(xù)而自行離開者其薪資和離職補貼不予發(fā)放，由此給公司造成損失的，將依法追究法律責(zé)任。離職交接依最后在交接單上批示的生效日期為準，在生效日期前要交接完成，若交接不清又離職時，仍將依照法律程序追究當(dāng)事人的責(zé)任。2.業(yè)務(wù)員提出離職后須把經(jīng)手的應(yīng)收帳款全部收回或取得客戶付款的承諾擔(dān)保，若在一個月內(nèi)未能收回或取得客戶付款承諾擔(dān)保的就不予辦理離職。3.公司各級人員