資本社會(huì)化及其相關(guān)制度比較研究.pdf

1、資本社會(huì)化是伴隨著生產(chǎn)社會(huì)化而顯示出來(lái)的一種歷史趨勢(shì)，是分散的小規(guī)模資本集中成為社會(huì)大資本的過(guò)程。馬克思在《資本論》中提出了資本社會(huì)化的光輝思想，并論證了其實(shí)現(xiàn)形式、發(fā)展前景和存在的問(wèn)題。其后，世界各國(guó)的經(jīng)濟(jì)實(shí)踐證實(shí)了資本社會(huì)化發(fā)展的歷史必然性。無(wú)論是在發(fā)達(dá)資本主義國(guó)家還是在改革開(kāi)放后的社會(huì)主義國(guó)家，股份制經(jīng)濟(jì)都成了經(jīng)濟(jì)舞臺(tái)的主角，廣大公眾和普通勞動(dòng)者持有股份的現(xiàn)象正變得越來(lái)越普遍，一個(gè)既持有公司股份又參加體力或腦力勞動(dòng)的特殊階層——“

2、勞動(dòng)者兼投資者”正在形成。 資本社會(huì)化促進(jìn)了社會(huì)財(cái)富在所有權(quán)和管理權(quán)上相互分離，促進(jìn)了社會(huì)結(jié)構(gòu)的演變和公司治理結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，為“重建個(gè)人所有制”準(zhǔn)備了條件。同時(shí)，資本社會(huì)化不可避免地帶有舊制度的一些缺點(diǎn)，主要表現(xiàn)為它會(huì)再生出一系列對(duì)公眾投資者的欺詐侵害行為。證券市場(chǎng)是資本社會(huì)化的主要場(chǎng)所，證券市場(chǎng)上的丑聞事件不斷出現(xiàn)，應(yīng)了馬克思的話，“財(cái)產(chǎn)在這里是以股票的形式存在的，所以它的運(yùn)動(dòng)和轉(zhuǎn)移就純粹變成了交易所賭博的結(jié)果”。就近幾年來(lái)，國(guó)

3、外的安然事件、世通事件等，國(guó)內(nèi)的銀廣夏事件、中科創(chuàng)業(yè)案、藍(lán)田股份事件等等，都嚴(yán)重打擊了廣大投資者的信心。 該文認(rèn)為，資本社會(huì)化的歷史趨勢(shì)不可阻擋，勞動(dòng)者通過(guò)多種形式持有股份，從而成為“不僅僅靠勞動(dòng)過(guò)活的階級(jí)”，這是一種歷史的必然。但是，在資本社會(huì)化的過(guò)程，必須完善各種相關(guān)制度，反對(duì)投機(jī)欺詐行為，保護(hù)廣大“勞動(dòng)者兼投資者”的利益，使公眾的社會(huì)化財(cái)產(chǎn)更加安全。 該文除導(dǎo)論和結(jié)束語(yǔ)之外，共分八章。 導(dǎo)論部分根據(jù)世界和中

4、國(guó)股份制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)，提出該文的選題意義，論述了該文的理論背景、主要研究方法和創(chuàng)新之處。 第一章是對(duì)資本社會(huì)化理論的回顧。這一章首先介紹了經(jīng)濟(jì)學(xué)中所使用的資本概念的復(fù)雜性，并說(shuō)明了該文所使用的資本概念的含義。其次，回顧了馬克思有關(guān)社會(huì)資本和資本社會(huì)化理論的主要內(nèi)容，說(shuō)明了馬克思的資本集中理論、股份資本理論和虛擬資本理論等與資本社會(huì)化理論的統(tǒng)一性。最后，回顧了恩格斯、列寧和希法亭等人對(duì)馬克思資本社會(huì)化理論的發(fā)展。 第二章

5、論述了伴隨著資本社會(huì)化的發(fā)展，資本主義國(guó)家的社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況正在發(fā)生的變化。積極的方面包括，階級(jí)結(jié)構(gòu)發(fā)生了變遷，階級(jí)關(guān)系變得相對(duì)緩和，大資本家階級(jí)和傳統(tǒng)意義上的產(chǎn)業(yè)工人階級(jí)的地位都在下降，中產(chǎn)階級(jí)已占到大多數(shù)，階級(jí)之間的對(duì)立情緒有所調(diào)和；機(jī)構(gòu)投資者得到巨大發(fā)展，其對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策影響越來(lái)越大；企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)更加科學(xué)合理。消極的方面主要是證券欺詐行為，會(huì)導(dǎo)致財(cái)富的非公平轉(zhuǎn)移。 第三章論述資本社會(huì)化與企業(yè)制度變遷。這一章實(shí)質(zhì)上是對(duì)第二

6、章的補(bǔ)充。資本社會(huì)化的影響最主要的方面是使企業(yè)制度發(fā)生了根本變化，企業(yè)在生產(chǎn)性本質(zhì)的基礎(chǔ)上形成了另一種重要的契約性本質(zhì)；企業(yè)的組織形式由個(gè)人業(yè)主制或合伙制發(fā)展成為股份公司制。這章介紹了西方國(guó)家企業(yè)資本社會(huì)化的現(xiàn)狀和我國(guó)國(guó)有企業(yè)資本社會(huì)化的情況，并論述了進(jìn)一步深化我國(guó)國(guó)有企業(yè)改革時(shí)需要解決的一些問(wèn)題。 第四章論述資本社會(huì)化與職工持股制度。勞動(dòng)者持有公司股份是資本社會(huì)化的重要內(nèi)容，這章重點(diǎn)闡述了“勞者有其股”思想及其在我國(guó)資本社會(huì)化

7、過(guò)程中的重要地位。這章結(jié)合西方國(guó)家職工持股計(jì)劃的理論與實(shí)踐，對(duì)我們國(guó)家職工持股實(shí)踐中出現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行了分析，提出職工持股計(jì)劃應(yīng)該從制度上進(jìn)行完善，“勞者有其股”理論必須從實(shí)踐中得以復(fù)興。 第五章論述資本社會(huì)化與信息披露制度。資本社會(huì)化進(jìn)程對(duì)充分、完全的信息具有很強(qiáng)的依賴性。這章著重論述了信息不完全性產(chǎn)生的原因及其對(duì)資本社會(huì)化的影響和強(qiáng)制信息披露制度的必要性。這章還論述了西方國(guó)家信息制度的演進(jìn)過(guò)程及主要原則，揭示了其中的規(guī)律性。我國(guó)

8、上市公司的信息披露制度還存在許多問(wèn)題，需要不斷規(guī)范和完善，以順應(yīng)資本社會(huì)化的歷史潮流。 第六章論述資本社會(huì)化與獨(dú)立董事制度。獨(dú)立董事制度又稱社會(huì)董事制度，它是資本社會(huì)化對(duì)股份制公司的客觀要求。在資本社會(huì)化過(guò)程中，獨(dú)立董事在股份公司治理中應(yīng)該發(fā)揮越來(lái)越重要的作用。這章對(duì)英美兩國(guó)獨(dú)立董事制度的發(fā)展歷史和現(xiàn)狀進(jìn)行了研究，并根據(jù)該制度發(fā)展的規(guī)律性，分析了我國(guó)在推行這項(xiàng)制度中存在的問(wèn)題以及強(qiáng)化這項(xiàng)制度的措施。 第七章論述資本社會(huì)化

9、及投資者保護(hù)制度。這章分析了投資者保護(hù)在資本社會(huì)化進(jìn)程中的重要意義，分析了我國(guó)在投資者保護(hù)方面存在的薄弱環(huán)節(jié)，著重介紹了除信息披露制度、獨(dú)立董事制度以外的其他相關(guān)制度，如投資者賠償(保護(hù))基金制度、累積投票制度、投票代理權(quán)征集制度、利害關(guān)系股東表決回避制度和類別股東大會(huì)議決制度等。 第八章論述政府在資本社會(huì)化進(jìn)程中的作用。經(jīng)濟(jì)自由主義和國(guó)家干預(yù)主義是經(jīng)濟(jì)學(xué)理論界由來(lái)已久的兩大體系，長(zhǎng)期以來(lái)，兩者互相批判又互相吸收對(duì)方的合理內(nèi)容，

10、共同促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)學(xué)的發(fā)展。在資本社會(huì)化過(guò)程中，對(duì)待證券市場(chǎng)的監(jiān)管也存有兩大對(duì)立的觀點(diǎn)：政府監(jiān)管和自律性監(jiān)管。這章分析了兩種監(jiān)管模式的優(yōu)缺點(diǎn)，認(rèn)為政府在資本社會(huì)化進(jìn)程中不可或缺。同時(shí)，這章提出，政府監(jiān)管必須堅(jiān)持公正、公平、公開(kāi)的原則，必須促進(jìn)證券市場(chǎng)的自由、健康、可持續(xù)發(fā)展。 最后一部分是該文的結(jié)束語(yǔ)，論述了資本社會(huì)化并不具有社會(huì)制度的標(biāo)簽，是資本主義社會(huì)和社會(huì)主義社會(huì)所面臨的共同發(fā)展趨勢(shì)，資本社會(huì)化進(jìn)程中的欺詐侵害行為也具有世界性