我國商業(yè)銀行企業(yè)客戶群信用風(fēng)險的實證研究——以浙江省制造業(yè)為例.pdf

1、本文采用理論研究和實證研究相結(jié)合的方法，對我國商業(yè)銀行企業(yè)客戶群的信用風(fēng)險進行了研究。 在我國中介主導(dǎo)型的金融體系中，信用風(fēng)險成為了我國銀行業(yè)目前最大的風(fēng)險之源。如何加強對信用風(fēng)險的控制以及如何更好地選擇優(yōu)質(zhì)客戶成為我國商業(yè)銀行當(dāng)前急需解決地問題。雖然對信用風(fēng)險的研究層出不窮，但如何準確地量化信用風(fēng)險仍是一個難以解決的問題，且從客戶群的角度對信用風(fēng)險所作的研究也寥寥可數(shù)。本文在研究相關(guān)文獻的基礎(chǔ)上，以浙江省制造業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)為樣本，

2、采用羅吉斯回歸方法建立了兩個信用風(fēng)險評級模型，然后用模型對不同規(guī)模、不同經(jīng)濟性質(zhì)、不同行業(yè)的企業(yè)客戶群進行了檢驗分析。 本文得出的主要結(jié)論包括以下幾點，第一，對于制造業(yè)企業(yè)來說，本文所選用的八個財務(wù)指標(資產(chǎn)負債率、息稅前收益與總資產(chǎn)比率、營業(yè)利潤率、流動比率、速動比率、利息保障倍數(shù)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率)對信用風(fēng)險等級都具有較強的影響力；且財務(wù)結(jié)構(gòu)指標和盈利能力指標在所有解釋變量在中影響力最強：第二，模型的分類正確率檢

3、驗證明，兩個模型的分類正確率均為良好，兩個模型對不同類型企業(yè)客戶群的信用風(fēng)險所做出的檢定結(jié)果是較為可信的；模型二的分類正確率略高于模型一，對信用等級分類越細，對企業(yè)信用等級的判斷越為精確；第三，本文建立的信用評級模型對不同規(guī)模企業(yè)客戶群的檢驗表明：就穩(wěn)定性而言，大型企業(yè)客戶群最好，中型企業(yè)其次，小型企業(yè)最差，大型與中型企業(yè)客戶群的信用風(fēng)險普遍比小型企業(yè)低；小型企業(yè)客戶群中既有信用風(fēng)險較高的企業(yè)，也存在著信用風(fēng)險極低的企業(yè)；第四，本文建立

4、的信用評級模型對不同經(jīng)濟性質(zhì)企業(yè)客戶群的檢驗表明：國有企業(yè)客戶群的信用風(fēng)險高于其他兩個客戶群，股份制企業(yè)客戶群與民營企業(yè)客戶群在穩(wěn)定性上優(yōu)于國有企業(yè)客戶群；每一種客戶群中的企業(yè)其信用風(fēng)險程度也有所區(qū)別；第五，本文建立的信用評級模型對不同行業(yè)企業(yè)客戶群的檢驗表明：在本文所檢驗的七個行業(yè)中，機械制造業(yè)企業(yè)客戶群的信用風(fēng)險最高，其次是醫(yī)藥制造業(yè)企業(yè)客戶群和電子設(shè)備制造業(yè)企業(yè)客戶群，紡織業(yè)企業(yè)客戶群、化學(xué)原料及化學(xué)制品制造業(yè)企業(yè)客戶群、金屬制品

5、業(yè)企業(yè)客戶群以及通信設(shè)備制造業(yè)企業(yè)客戶群信用風(fēng)險相對較低；不同行業(yè)的企業(yè)客戶群其信用風(fēng)險與國家的宏觀調(diào)控政策、國際貿(mào)易形勢、行業(yè)自身的發(fā)展階段以及當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟環(huán)境等有著十分密切的關(guān)系。 在實證研究的基礎(chǔ)上，本文分析了產(chǎn)生信用風(fēng)險的現(xiàn)實原因，并結(jié)合本文的研究結(jié)果對商業(yè)銀行提高控制信用風(fēng)險能力提出了幾點建議。主要包括：加強商業(yè)銀行內(nèi)控制度的建設(shè)，建立健全的信用風(fēng)險管理體制；建立完善的信用風(fēng)險信息管理系統(tǒng)和數(shù)據(jù)倉庫；根據(jù)自身情況，探索和