集團性企業(yè)信貸風險分析與防范.pdf

1、集團性企業(yè)作為特殊的客戶群體，一直是國內(nèi)商業(yè)銀行重點營銷、積極介入的對象。其相對健全的法人治理結(jié)構、較大的資產(chǎn)規(guī)模、較高的社會知名度、較好的經(jīng)營業(yè)績和較寬的融資渠道和較強的融資能力均對商業(yè)銀行頗具吸引力，從而投向該類客戶的信貸資金不斷增加。但是由于集團性企業(yè)自身也存在著或多或少的缺陷，在一定的特殊時期和環(huán)境下，集團性企業(yè)更會凸現(xiàn)較大的業(yè)務風險，若商業(yè)銀行未能及時防范，會給商業(yè)銀行造成了巨額的信貸損失，同時也暴露出商業(yè)銀行在集團性企業(yè)準入

2、、調(diào)查、貸后管理各環(huán)節(jié)以及在授信和擔保管理等方面存在的問題和不足。藍田股份、銀廣廈、農(nóng)凱、鐵本、科龍等事件的相繼爆發(fā)，就向商業(yè)銀行昭示了集團企業(yè)在給商業(yè)銀行帶來規(guī)模經(jīng)營效益的同時，也隨著集團企業(yè)關聯(lián)交易的空前發(fā)展產(chǎn)生了巨大的經(jīng)營風險。 為了加強集團性企業(yè)信貸風險分析和研究、防范其風險，本文試圖從交易費用理論闡述集團性企業(yè)的成因及其發(fā)展，揭示集團性企業(yè)的定義，詳細分析集團性企業(yè)的組織結(jié)構和特點，根據(jù)集團性企業(yè)組織結(jié)構引出集團性企業(yè)

3、的經(jīng)營特征關聯(lián)性、管理特征的資本性和行為特征的復雜性，結(jié)合我國集團性企業(yè)發(fā)展的特點，揭示我國集團性企業(yè)信貸風險對商業(yè)銀行的危害情況，從而凸現(xiàn)我國加強集團性企業(yè)信貸風險防范的重要性和必要性。 為了解決上述問題，本文對集團性企業(yè)的風險成因進行進一步的論述，一方面是集團性企業(yè)自身誘發(fā)的信貸風險，主要包含集團性企業(yè)的優(yōu)勢地位給商業(yè)銀行帶來的監(jiān)管問題、集團性企業(yè)自身運營缺陷帶來的信貸風險兩部分。上述風險給商業(yè)銀行的信貸管理帶來了難點和不足

4、，主要體現(xiàn)在集團性企業(yè)辨別能力不足、信息不對稱造成商業(yè)銀行被動采信、對于集團性企業(yè)的第二還款來源缺乏有效的約束、集團性企業(yè)授信監(jiān)控和管理的具體實施尚有難度、貸后管理、風險預警能力有待提高、忽視行業(yè)風險、區(qū)域風險的整體分析等方面。 為了增強說服力，本文摘引了江蘇”鐵本”事件的案例分析，通過上述分析暴露出當前我國商業(yè)銀行控制集團性企業(yè)信貸風險的“軟肋”，揭示了商業(yè)銀行對于集團性企業(yè)管理弱化的主要問題。 為了根本解決上述問題，

5、筆者結(jié)合自己的實際工作經(jīng)驗，消化吸收了有關學者的研究理論和成果，提出目前我國商業(yè)銀行對于集團性企業(yè)信貸風險防范的相關理論和具體措施，以期對今后商業(yè)銀行提高信貸管理能力、加強集團性企業(yè)信貸風險防范理論和實踐提供借鑒。 首先，是加強外部約束促進集團性企業(yè)規(guī)范化運作：建立公平、公正、公開的法制社會，加強建設信息社會和輿論監(jiān)督職能，建立良好運行的社會信用體系，促進集團性企業(yè)規(guī)范運作，建立廣泛的相關聯(lián)的橫向的信用制約機制，從而從根本上杜絕

6、企業(yè)不規(guī)范的缺信行為，并通過外部監(jiān)管常規(guī)化、制度化來促進企業(yè)行為規(guī)范。其次，是加強商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)管和風險控制機制，建設先進的信貸管理文化：1、建立客戶準入制度，萬事從源頭抓起，對于集團性企業(yè)要區(qū)別對外，作到“八不宜”。2、對集團性企業(yè)的信貸風險防范在于實行集團性企業(yè)統(tǒng)一授信。避免企業(yè)因為信貸聚集效應而導致的信用膨脹，匯總集團性關聯(lián)企業(yè)，實施集團性企業(yè)科學授信管理。以集團為單位確定統(tǒng)一綜合授信額進行總量控制，科學測算。在商業(yè)銀行分支機構具

7、體業(yè)務操作中，注意集團整體授信與關聯(lián)企業(yè)單獨授信雙線控制風險。3、建立集團性企業(yè)貸款主辦銀行制度，將集團性企業(yè)所有信貸業(yè)務和信貸管理集中于一家主辦行，以避免信息分散造成的效率損失。4、在商業(yè)銀行整體范圍內(nèi)建立信息共享機制，實現(xiàn)整體意義上的經(jīng)營共贏。在商業(yè)銀行內(nèi)部建立信貸管理信息系統(tǒng)，加強對集團信息的調(diào)查分析，建立與行業(yè)研究機構攜手關系，建立企業(yè)內(nèi)部人有效對話制度。5、加強關聯(lián)交易和關聯(lián)行為的分析和監(jiān)控，理清集團企業(yè)的關聯(lián)方關系，掌握關聯(lián)

8、交易的實質(zhì)及影響，嚴格限制有明顯缺陷的關聯(lián)客戶的融資。6、嚴格控制集團性企業(yè)的擔保虛化，通過貸前調(diào)查、擔保核實等過程，確定借款人與擔保人之間關系，規(guī)范擔保合同文本，落實擔保合同的法律效力，適時采取保全措施，具體操作中實現(xiàn)物的擔保優(yōu)于人的擔保，實質(zhì)是抓住企業(yè)的核心資產(chǎn)。7、加強貸后管理和預警制度，建立銀行內(nèi)部部門分設和制約機制。在實施調(diào)查、審查、貸后管理崗位分離的基礎上，建立客戶經(jīng)理、信貸經(jīng)理和風險經(jīng)理三位一體的風險防范制約體制，加強借款