ch6-1存款貨幣銀行-金融監(jiān)管

1、金融監(jiān)管概述金融監(jiān)管體制銀行監(jiān)管的國(guó)際合作中國(guó)的金融監(jiān)管體制,存款貨幣銀行-金融監(jiān)管Financial Supervision & Regulation,2024/3/31,1,一、金融監(jiān)管概述,強(qiáng)有力的金融監(jiān)管是當(dāng)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健運(yùn)行的重要保證。目的：回避和分散金融風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)存款人利益，保障金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，維護(hù)金融業(yè)穩(wěn)定，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)協(xié)調(diào)發(fā)展。,是指國(guó)家(政府)根據(jù)經(jīng)濟(jì)金融體系穩(wěn)定、有效運(yùn)行的客觀需要以及經(jīng)濟(jì)主體

2、的共同利益要求，通過一定的金融主管機(jī)關(guān)，依法對(duì)金融體系中各金融主體和金融市場(chǎng)實(shí)行的檢查、稽核、組織、協(xié)調(diào)和處罰。,2024/3/31,2,1.概念廣義和狹義之分狹義：指一國(guó)(地區(qū))中央銀行或其他金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)金融體系的監(jiān)管；廣義：除包括一國(guó)(地區(qū))中央銀行或其他金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)金融體系的監(jiān)管以外，還包括各金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制、同業(yè)自律性組織的監(jiān)管、社會(huì)中介組織的監(jiān)管等。最早的金融監(jiān)管制度產(chǎn)生于美國(guó),2024/3/31,3,2.金

3、融監(jiān)管的原則,依法監(jiān)管的原則——金融機(jī)構(gòu)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)都要依據(jù)法律行事合理適度競(jìng)爭(zhēng)原則——監(jiān)管重心在保護(hù)、維持、培育創(chuàng)造一個(gè)公平高效適度有序的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境自我約束和外部強(qiáng)制相結(jié)合的原則安全穩(wěn)定與經(jīng)濟(jì)效率相結(jié)合的原則,2024/3/31,4,3.目標(biāo)維護(hù)金融體系的穩(wěn)定和安全，保護(hù)社會(huì)公眾的利益。促進(jìn)公平、有效的競(jìng)爭(zhēng)，提高金融業(yè)的運(yùn)行效率，實(shí)現(xiàn)金融資源的有效配置。確保金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與中央銀行的貨幣政策目標(biāo)保持一致。,2024/3/3

4、1,5,東西方九個(gè)國(guó)家的監(jiān)管目標(biāo)綜合對(duì)比,資料來(lái)源：李揚(yáng)、王國(guó)剛、何德旭主編《中國(guó)金融理論前沿Ⅱ》，2001。,2024/3/31,6,4.金融監(jiān)管的理論依據(jù),社會(huì)利益論(The Public Interest Theory)市場(chǎng)缺陷的存在，有必要讓代表公眾利益的政府在一定程度上介入經(jīng)濟(jì)生活，通過管制來(lái)糾正或消除市場(chǎng)缺陷，以達(dá)到提高社會(huì)資源配置效率、降低社會(huì)福利損失的目的。該理論將管制視為消除或減少市場(chǎng)破產(chǎn)成本進(jìn)而保護(hù)公眾利益的手段

5、,2024/3/31,7,金融風(fēng)險(xiǎn)論金融業(yè)是一個(gè)特殊的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)金融業(yè)具有發(fā)生支付危機(jī)的連鎖效應(yīng)金融體系的風(fēng)險(xiǎn)，直接影響著貨幣制度和宏觀經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定投資者利益保護(hù)論有必要對(duì)信息優(yōu)勢(shì)方（主要是金融機(jī)構(gòu)）的行為加以規(guī)范和約束，以為投資者創(chuàng)造公平、公正的投資環(huán)境,2024/3/31,8,5.金融監(jiān)管的形式與方法,金融監(jiān)管的形式金融監(jiān)管當(dāng)局或中央銀行直接監(jiān)管金融監(jiān)管當(dāng)局或中央銀行委托監(jiān)管行業(yè)自律管理,金融監(jiān)管的方法事先檢查篩選法

6、定期報(bào)告分析法現(xiàn)場(chǎng)檢查法自我監(jiān)督管理法內(nèi)、外部稽核相結(jié)合法,2024/3/31,9,6.金融監(jiān)管成本,金融監(jiān)管成本，可分為顯性成本和隱性成本：顯性成本主要表現(xiàn)為監(jiān)管的直接成本，如金融監(jiān)管當(dāng)局的行政預(yù)算支出隱性成本則主要表現(xiàn)為間接成本，如過度監(jiān)管導(dǎo)致的效率損失和道德風(fēng)險(xiǎn)等一般來(lái)說(shuō)，金融監(jiān)管越嚴(yán)格，其成本也就越高,2024/3/31,10,金融監(jiān)管的執(zhí)法成本：指金融監(jiān)管當(dāng)局在具體實(shí)施監(jiān)管的過程中產(chǎn)生的成本。執(zhí)法成本的一部分由

7、被監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)，其余部分由政府預(yù)算來(lái)補(bǔ)充。由于金融監(jiān)管當(dāng)局關(guān)注的是監(jiān)管目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，從而有可能造成監(jiān)管成本過高的現(xiàn)象。金融監(jiān)管的守法成本：指金融機(jī)構(gòu)為了滿足監(jiān)管要求而額外承擔(dān)的成本損失，主要表現(xiàn)為金融機(jī)構(gòu)在遵守監(jiān)管規(guī)定時(shí)造成的效率損失——降低了資金的使用效率，限制了新產(chǎn)品的開發(fā)等。,2024/3/31,11,金融監(jiān)管的道德風(fēng)險(xiǎn)：⑴投資者:由于投資者相信監(jiān)管當(dāng)局而忽視自己對(duì)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督、評(píng)價(jià)和選擇；⑵金融機(jī)構(gòu)保護(hù)存款人利益

8、的監(jiān)管目標(biāo)，使得存款人通過擠兌的方式向金融機(jī)構(gòu)施加壓力的渠道不再暢通。金融機(jī)構(gòu)在受監(jiān)管中承擔(dān)一定的成本損失，因而會(huì)通過選擇高風(fēng)險(xiǎn)、高收益資產(chǎn)的方式來(lái)彌補(bǔ)損失。 監(jiān)管過度會(huì)導(dǎo)致保護(hù)無(wú)效率金融機(jī)構(gòu)的后果，從而造成整個(gè)社會(huì)的福利損失。,2024/3/31,12,7.金融監(jiān)管失靈,并不必然能夠?qū)崿F(xiàn)資源的有效配置。監(jiān)管者的經(jīng)濟(jì)人特征公共利益的代表者實(shí)現(xiàn)個(gè)人利益最大化的動(dòng)機(jī)監(jiān)管行為的非理性化制約監(jiān)管效果的因素：認(rèn)識(shí)的局限性、信息不完備

9、、監(jiān)管時(shí)滯監(jiān)管制度的制定者和實(shí)施者，缺乏改進(jìn)監(jiān)管效率的壓力和動(dòng)機(jī),2024/3/31,13,二、金融監(jiān)管體制,金融監(jiān)管體制，指的是金融監(jiān)管的制度安排，它包括金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)施加影響的機(jī)制以及監(jiān)管體系的組織結(jié)構(gòu)。金融監(jiān)管體制的構(gòu)成要素包括監(jiān)管主體、監(jiān)管客體和監(jiān)管手段。金融監(jiān)管主體是監(jiān)管的實(shí)施者：政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)和行業(yè)自律組織三類金融監(jiān)管客體是指金融監(jiān)管的對(duì)象，包括金融活動(dòng)及金融活動(dòng)的參與者。監(jiān)管手段則是

10、監(jiān)管主體為實(shí)現(xiàn)監(jiān)管目標(biāo)而采用的各種方法，是監(jiān)管的具體體現(xiàn),2024/3/31,14,金融監(jiān)管體制的模式：,2024/3/31,15,三、銀行監(jiān)管的國(guó)際合作,首先推動(dòng)的是對(duì)跨國(guó)銀行的國(guó)際監(jiān)管。1975年，由十國(guó)集團(tuán)國(guó)家的中央銀行行長(zhǎng)建立了“巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)”。1987年通過“巴塞爾提議”在“提議”基礎(chǔ)上，于1988年通過《關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行的資本計(jì)算和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議》，即有名的《巴塞爾資本協(xié)議（Basel Accord）》。,20

11、24/3/31,16,《巴塞爾協(xié)議》的目的在于：⑴制定銀行的資本與其資產(chǎn)間的比例，訂出計(jì)算方法和標(biāo)準(zhǔn)，以加強(qiáng)國(guó)際銀行體系的健康發(fā)展；⑵制定統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，以消除國(guó)際金融市場(chǎng)上各國(guó)銀行之間的不平等競(jìng)爭(zhēng)。協(xié)議的主要內(nèi)容： 第一，定義資本的組成 第二，訂出風(fēng)險(xiǎn)度量標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)的計(jì)算 第三，協(xié)議標(biāo)準(zhǔn)比率的目標(biāo) ——要求銀行的資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)化資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)比率為8%，其中核心資本至少為4%。,2024/3

12、/31,17,1997年9月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)正式通過了《有效銀行監(jiān)管的核心原則》，為規(guī)范銀行監(jiān)管提出國(guó)際統(tǒng)一的準(zhǔn)則。2006年10月修訂?！队行сy行監(jiān)管的核心原則》確定了一個(gè)有效監(jiān)管體系所必須具備的25項(xiàng)基本原則，共分7大類：⑴有效銀行監(jiān)管的先決條件；⑵發(fā)照和結(jié)構(gòu)；⑶審慎法規(guī)和要求；⑷持續(xù)性銀行監(jiān)管手段；⑸信息要求；⑹正式監(jiān)管權(quán)力；⑺跨國(guó)銀行業(yè)。,2024/3/31,18,,,,,,,,,,Basel II,,三大

13、支柱,,,,第一支柱 最低資本 要求,第二支柱監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管,提供多種不同風(fēng)險(xiǎn)敏感度的資本管理框架,2005年實(shí)施的《新巴塞爾資本協(xié)議》總體框架,第三支柱市場(chǎng)紀(jì)律,2024/3/31,19,巴塞爾協(xié)議Ⅲ,由包括中國(guó)在內(nèi)的27個(gè)國(guó)家銀行業(yè)監(jiān)管部門和中央銀行高級(jí)代表組成的巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)，于2010年9月12日一致通過了關(guān)于加強(qiáng)全球銀行體系資本要求的改革方案，即《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》,2024/3/31,20,根

14、據(jù)《巴塞爾協(xié)議III》新協(xié)議將普通股權(quán)益/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率的要求由原來(lái)的2%提高到4.5%核心資本充足率的要求也由4%提高到6%，加上2.5%的防護(hù)緩沖資本，核心資本充足率的要求達(dá)到8.5%。同時(shí)也提出各國(guó)可根據(jù)情況要求銀行提取0%-2.5%的反周期緩沖資本，以便銀行可以對(duì)抗過度放貸所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。,2024/3/31,21,,《巴塞爾協(xié)議》把商業(yè)銀行的資本區(qū)分為“核心資本”和“補(bǔ)充資本”核心資本又稱一級(jí)資本，具體包括實(shí)收資本和公開儲(chǔ)

15、備。核心資本至少應(yīng)占全部資金的50% ；補(bǔ)充資本又稱二級(jí)資本或附屬資本，具體包括：非公開儲(chǔ)備、資產(chǎn)重估儲(chǔ)備、普通準(zhǔn)備金或普通呆帳準(zhǔn)備金、混合資本工具及長(zhǎng)期債務(wù)。補(bǔ)充資本占全部資本的比例，最多不超過50%,2024/3/31,22,核心資本是金融機(jī)構(gòu)可以永久使用和支配的自有資金，其構(gòu)成如下：(1)實(shí)收資本。指投資者按照章程或合同、協(xié)議的約定，實(shí)際投入商業(yè)銀行的資本。(2)資本公積。包括資本溢價(jià)和其他資本公積。(3)盈余公積。包

16、括法定盈余公積和任意盈余公積。(4)未分配利潤(rùn)。指商業(yè)銀行以前年度實(shí)現(xiàn)的未分配利潤(rùn)或未彌補(bǔ)虧損。(5)少數(shù)股權(quán)。指在合并報(bào)表時(shí)包括在核心資本中的非全資子公司中得少數(shù)股權(quán)，即子公司凈經(jīng)營(yíng)成果和凈資產(chǎn)中不以任何直接或間接方式歸屬于母公司的部分。,2024/3/31,23,附屬資本包括重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)我國(guó)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》第十二條 商業(yè)銀行資本包括核心資本和附屬資本核心資本

17、包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)和少數(shù)股權(quán)附屬資本包括重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)。,2024/3/31,24,四、中國(guó)的金融監(jiān)管體制,中國(guó)金融監(jiān)管體制，屬于集權(quán)多頭式。監(jiān)管權(quán)限高度集中于中央政府；具體監(jiān)管分屬：（1）中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)，主要負(fù)責(zé)證券市場(chǎng)、證券業(yè)和投資基金的監(jiān)管（2）中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)，主要負(fù)責(zé)保險(xiǎn)市場(chǎng)和保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管（3）中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)，主

18、要負(fù)責(zé)銀行、信托業(yè)的監(jiān)管中央銀行——不承擔(dān)監(jiān)管任務(wù)。,2024/3/31,25,中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管體制沿革,1984年起，形成了中央銀行、專業(yè)銀行的二元銀行體制。PBC履行對(duì)銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、信托業(yè)的綜合監(jiān)管。1992年8月，國(guó)務(wù)院決定成立證券委和中國(guó)證監(jiān)會(huì)，將證券業(yè)的監(jiān)管職能從PBC分離出來(lái)。1998年，國(guó)務(wù)院決定成立保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)，將保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)管職能從PBC中分離出來(lái)。2003年3月，十屆全國(guó)人大一次會(huì)議決定，成立銀監(jiān)

19、會(huì)，建立了銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)分工明確、互相協(xié)調(diào)的金融分工監(jiān)管體制。,2024/3/31,26,銀監(jiān)會(huì)2003年4月28月正式成立,分離貨幣政策職能和銀行監(jiān)管職能，反映了金融市場(chǎng)多元化、專業(yè)化的需要制定有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)管的規(guī)章制度和辦法；對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)管，維護(hù)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行；審批銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止及其業(yè)務(wù)范圍；對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，依法對(duì)違法違規(guī)行為進(jìn)行查處；審查銀行業(yè)金

20、融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格；,2024/3/31,27,負(fù)責(zé)編制全國(guó)銀行數(shù)據(jù)、報(bào)表，并按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定予以公布。加強(qiáng)對(duì)銀行金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的監(jiān)管，重視其公司治理機(jī)制的建設(shè)和完善，促使其有效地防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn) “根據(jù)授權(quán)統(tǒng)一監(jiān)督管理銀行、金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司及其他存款類金融機(jī)構(gòu)”。銀監(jiān)會(huì)：26個(gè)司局，編制400人左右,2024/3/31,28,銀監(jiān)會(huì)的機(jī)構(gòu)設(shè)置,中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì),宣傳工作部監(jiān)察局、人事部國(guó)際部

21、、財(cái)會(huì)部、統(tǒng)計(jì)部處置非法集資辦公室銀行業(yè)案件稽查局（銀行業(yè)安全保衛(wèi)局）融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)工作部業(yè)務(wù)創(chuàng)新監(jiān)管協(xié)作部合作部、非銀部銀行監(jiān)管四部（政策行、AMC、PsB）銀行監(jiān)管三部（外資）銀行監(jiān)管二部（股商）銀行監(jiān)督一部（SOB）政策研究局、法規(guī)部辦公廳（黨委辦）,金融工會(huì)、機(jī)關(guān)服務(wù)中心培訓(xùn)中心、信息中心系統(tǒng)團(tuán)委、系統(tǒng)工會(huì)黨校、機(jī)關(guān)黨委,,省市銀監(jiān)局,,地市銀監(jiān)分局,,縣銀監(jiān)辦事處,,,,27個(gè)司局,2024/3/31