試論商業(yè)銀行的業(yè)務運營風險分級和分類管理

1、<p>　　試論商業(yè)銀行的業(yè)務運營風險分級和分類管理</p><p>　　摘要：近幾年，由于商業(yè)銀行的金融屬性與貨幣屬性被廣泛應用，一方面經濟得到了迅速的發(fā)展，而另一方面，商業(yè)銀行業(yè)務運營所承受的風險也為商業(yè)銀行帶來了一定的經濟損失，這種損失直接影響到了商業(yè)銀行自身的發(fā)展?？刂婆c遏制風險，成為了銀行業(yè)內人士關注和研究的課題。如今，新的監(jiān)督體系出臺，將商業(yè)銀行的業(yè)務運營風險首先進行分類管理，再進行分級，按

2、級次去明確責任，從管理機制上去解決業(yè)務運營的風險問題。 </p><p>　　關鍵詞：商業(yè)銀行；業(yè)務運營風險；分類管理；監(jiān)督體系 </p><p>　　一、商業(yè)銀行的業(yè)務運營風險種類 </p><p>　　商業(yè)銀行的業(yè)務運營風險是指商業(yè)銀行在經營管理過程中，由于銀行內部出現(xiàn)了差錯需要對客戶進行經濟賠償，或者是由于其他外界因素而導致商業(yè)銀行的實際收益大幅度低于預期收益

3、，遭受巨大的經濟損失。而商業(yè)銀行的業(yè)務運營風險不是可以簡單的理解成為一種操作行為風險，它涉及到業(yè)務操作流程與規(guī)范，業(yè)務辦理流程的監(jiān)管，銀行內部專用系統(tǒng)的設計合理性，業(yè)務審核過程是否存在欺詐，以及自然災害等諸多因素。 </p><p>　　商業(yè)銀行的業(yè)務運營風險種類：①操作風險：指銀行內部專用系統(tǒng)與內部監(jiān)控系統(tǒng)出現(xiàn)問題或者失靈，在業(yè)務辦理過程中出現(xiàn)差錯，銀行外部人員欺詐，黑客入侵等風險；②信用風險：指借款人在申請批

4、款成功后出現(xiàn)信用問題或意外事件導致無能力償還借款，而造成了呆賬、死賬的風險；③流動性風險：指因無法為負債的減少或者資產的增加提供相應的資金，也就是說沒有足夠的流動資金而導致經濟損失甚至是破產的風險；④人員風險：指銀行內部的就職人員利用自身職位的特殊性，動用銀行資金、操作性違規(guī)、造假手續(xù)等監(jiān)守自盜的行為，造成了商業(yè)銀行資金流失的風險。 </p><p>　　二、商業(yè)銀行業(yè)務運營風險的特性 </p>&

5、lt;p>　　1.內生性。根據商業(yè)銀行的日常業(yè)務運營行為對象，基本上可以劃分為內部風險和外部風險兩大類，商業(yè)銀行的業(yè)務運營風險幾乎都發(fā)生在銀行的內部，尚且在可控的范圍之內，而信用風險，基本屬于外生性風險。 </p><p>　　2.復雜性。由于引起商業(yè)銀行業(yè)務運營風險的原因有很多，網絡、員工、程序等都會造成風險，加上不可抗拒力因素與信用風險的誘因等等，這些因素都導致了其復雜性的特點。 </p>

6、<p>　　3.隱蔽性。由于商業(yè)銀行的業(yè)務運營風險在大部分情況下都只是出現(xiàn)在銀行內部，導致了風險存在但并不容易被察覺，這種情景會使銀行的經濟損失越來越大，這種不易被察覺的風險就是它的隱蔽性。 </p><p>　　4.關聯(lián)性。在銀行內部的操作流程與審核過程中，往往很多業(yè)務都是應用于相同的系統(tǒng)，相同的軟件，相同的數(shù)據，前一項業(yè)務辦理過程中出現(xiàn)的數(shù)據錯誤，也有可能被直接應用到下一個業(yè)務辦理過程中，形成了錯

7、誤的傳遞，操作流程的環(huán)環(huán)相扣恰恰是商業(yè)銀行業(yè)務運營風險的關聯(lián)性。 </p><p>　　三、商業(yè)銀行業(yè)務運營風險的分級與分類管理 </p><p>　　商業(yè)銀行業(yè)務運營風險的分級管理主要是借助新的監(jiān)督系統(tǒng)，建立統(tǒng)一監(jiān)督管理系統(tǒng)平臺以及相應的系統(tǒng)操作規(guī)范與流程，并對流程順序與步驟進行行為監(jiān)督與確認監(jiān)督，系統(tǒng)先將風險進行分類，依據產生風險的原因、風險自身的性質、產生風險的行為性質、風險最后的嚴

8、重程度、風險產生的后果是否可控、后果所造成的影響力等等，綜合評估出風險的級別與類型，不同類別的風險配有不同的監(jiān)管體系，要求不同的業(yè)務應按各自的風險類別進行操作審核，并按所涉及到的金額數(shù)目和所產生風險的性質進行等級劃分，然后逐級進行核查，逐級向上匯報，逐級進行責任劃分，逐級進行管理。 </p><p>　　在進行業(yè)務操作時，根據已劃分好的風險類別和風險級別，安排對應的負責人，遵照本監(jiān)管系統(tǒng)的操作流程規(guī)范進行分類業(yè)務

9、辦理。在業(yè)務辦理時，要由各級別負責人進行級別監(jiān)管審核；并對商業(yè)銀行內部的高級管理層人員進行相關職業(yè)操守培訓，上崗前也要對職業(yè)操守與業(yè)務水平等方面進行考核與審評；與此同時還要加強內控監(jiān)督制度，要求管理與操作分離，銀行與客戶分離，系統(tǒng)程序編制人員與業(yè)務監(jiān)管人員不得從事商業(yè)銀行內部相關業(yè)務的操作。 </p><p>　　監(jiān)管工作還要求借助于相關信息渠道以及相應工具的使用，做到信息的及時反饋，及時發(fā)布信息，并將完整真實的

10、信息傳遞給相關的部門以及現(xiàn)在負責相關聯(lián)的操作、監(jiān)管級別負責人，并建立與之相關的高效流程，要求問題及時匯報，風險及時處理，且處理過程必須到位。 </p><p>　　明確各級職責、落實整改。明確風險事件的分級標準、核查流程和管理流程，明確各級行領導、負責人和監(jiān)管人員在業(yè)務運營風險分級管理的核查途徑、分級報告對象和內容；明確各行風險管理崗、現(xiàn)場管理在風險事件分類控制和分級管理職責；各級管理機構根據風險事件劃分等級標準

11、，按違規(guī)性質、嚴重程度評定風險等級，及時發(fā)布預警信息，督促各行在規(guī)定時間內進行整改落實和反饋報告。 </p><p><b>　　四、結束語 </b></p><p>　　由于商業(yè)銀行內部的系統(tǒng)程序、人員操作以及外部事件所產生的風險大都可控，加之現(xiàn)在商業(yè)銀行越來越注重業(yè)務運營風險的防范，建立并實行新監(jiān)管系統(tǒng)應用與其相應的新監(jiān)管體系制度的規(guī)范，對商業(yè)銀行業(yè)務運營的各項操

12、作與操作系統(tǒng)進行全新的改革，實現(xiàn)對業(yè)務運營風險先分類，再分級的管理體系，注重新管理體系的科學有效性，保證了運營機制的高質高效，維護了商業(yè)銀行的利益，減少了由于業(yè)務運營風險帶來的經濟損失。 </p><p><b>　　參考文獻： </b></p><p>　　[1]黃 艷 敖 建 張大用：商業(yè)銀行網點操作風險分析與策略研究[J]. 武漢金融. 2011（07）：13-